我知道是根據(jù)4個季度的平均值相加除以4來計算，老師你能幫我算出條算式我看下嗎？我們是小規(guī)模，去年10月份才開業(yè)，也是從10月份開始建的賬?，F(xiàn)在做匯算清繳，基礎信息表里的資產(chǎn)總額和從業(yè)人數(shù)是怎么求的？10月份49.1萬元，11月份是49.28萬元，12月份是40.68萬元，之前零申報企業(yè)所得稅時，其實資產(chǎn)總額沒有期初數(shù)的，但是因為不能填0，所以但是是填了0.01，現(xiàn)在資產(chǎn)總額是怎么算出來呢？

老師，我們是農(nóng)貿公司小規(guī)模納稅人，我2022年第四季度報所得稅時，誤填報了第三季度的財務報表和相關數(shù)據(jù)。就是目前的情況是去年的賬3，4季度財務數(shù)據(jù)一樣 今天要做匯算清繳發(fā)現(xiàn)這個問題，我就把去年第四季度的填的三季度財務數(shù)據(jù)改為正確的第四季度的財務數(shù)據(jù)了，但是所得稅報表報表稅務局不讓改動。 我現(xiàn)在填匯算清繳表格，先讓資料報送去年的財報，我就上傳了實際第四季度的財務數(shù)據(jù)。然后匯算清繳界面，填完也沒有納稅調整事項。 我的問題是：去年12月的所得稅報表和現(xiàn)在匯算清繳的不一致，也沒有納稅調整項，這樣做可以嗎。 以下附去年三四季度財報，和匯算清繳表格第一頁

做完企業(yè)所得稅匯算清繳后，申報的時候出現(xiàn)了第一張圖，然后根據(jù)提示看了主表，這個應納稅所得額是彌補完以前年度虧損后，表單自動生成的0，打開減免所得稅優(yōu)惠明細表點擊數(shù)據(jù)讀取后，所有的數(shù)據(jù)自動生成也是0，我點擊保存彈出來第三個圖片提示，麻煩老師看看是什么情況？

#提問#老師，請問一下，企業(yè)所得稅匯算清繳的，資產(chǎn)折舊攤銷及納稅調整的明細表，我之前有一輛車已經(jīng)計提折舊了，后來這輛車報廢了，所以資產(chǎn)原值就被清理了，但是現(xiàn)在折舊的累計數(shù)就不匹配，風險提示就不通過這個要怎么處理呢？要在哪一個表里面做調整？

老師，我這個季度做了應收賬款的壞賬準備，因為涉及到企業(yè)所得稅預交，預交里面也要填營業(yè)外支出金額，其中壞賬準備是多少，滯納金多少，這樣我們才是四十多萬，我知道這個應收賬款沒有稅法規(guī)定的依據(jù)和滯納金罰金是不能稅前扣除的，我只是現(xiàn)在是預交，稅務局看到我的企業(yè)所得稅申報表這個營業(yè)外支出數(shù)據(jù)，會不會叫我調回來重新申報，重新申報，我們稅就交多了，明年申請退稅特別麻煩。我這個還怎么辦，我就怕稅務局叫調回來補稅，明年匯算清繳我也會把作壞賬準備調增企業(yè)所得稅，我目前也只能報四十多萬的利潤，我不知道后面兩個季度會不會沒利潤。我都不知道怎么辦了，我怕是風險提示