老師，你好，麻煩問一下，我們公司屬于一般納稅人，多年來一直用的是應(yīng)交稅費/增值稅/進項稅和應(yīng)交稅費/增值稅/銷項稅和應(yīng)交稅費/進項稅轉(zhuǎn)出，從記賬以來從未；年末沒有結(jié)轉(zhuǎn)過，我們現(xiàn)在賬上也有多余的可以抵扣的進項，現(xiàn)在審計要求我們調(diào)整一下賬務(wù)，說的我們累計下來的進項和銷項太大，需要用其他的科目進行過度一下，要怎么過度，樸老師
你好；現(xiàn)在結(jié)轉(zhuǎn)下； 走應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅科目過度 ；最終都結(jié)轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費-未交增值稅科目去
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老師，您好，我家是糧食企業(yè)，一般納稅人，收糧的進項稅計入了應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額-其他稅票，取得的專票需要認(rèn)證抵扣的計入其他應(yīng)收款-待抵扣進項稅，認(rèn)證多少再轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額-防偽稅票，1月我家的收糧的進項稅就大于銷項稅了，領(lǐng)導(dǎo)說需要交增值稅，用收糧的進項稅抵扣，我現(xiàn)在不知道收糧的進項稅我要抵扣的那部分怎么在賬里體現(xiàn)，麻煩老師指導(dǎo)一下，謝謝
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老師，好，我公司多年之前增值稅沒有結(jié)轉(zhuǎn)，上一任記賬公司已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)過一次，但是還有結(jié)余，銷項稅是100，進項稅額（比電子稅務(wù)局上的金額多）10，轉(zhuǎn)出未交增值稅額為150，我啥調(diào)賬，畢竟已 經(jīng)是好多年前遺下來的問題了（2002年-2021年）。我想借：應(yīng)交-增值稅（銷項）100 主營業(yè)務(wù)成本-其他 60 貸：應(yīng)交-增值稅（進項）10 應(yīng)交-轉(zhuǎn)出未交增值稅 150 ，可以嗎
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老師：您好！我們公司屬于分公司，是一般納稅人，用的是小企業(yè)會計準(zhǔn)則。總公司查賬的時候。要求應(yīng)交稅費科目余額要和應(yīng)交稅費-未交增值稅余額一致。但應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅科目余額差異有17924.71。查詢了以前年度申報表和核對了做賬軟件。增值稅繳納沒有存在少交或多交，銷項沒有錯誤，但進項金蝶軟件沒有做賬，發(fā)現(xiàn)前任會計2018年及2019年分別有多筆進項沒有做到軟件里，價稅合計數(shù)直接做到了主營業(yè)務(wù)成本，所以銷項大，進項少，出現(xiàn)了大的差異，老師想請教一下，怎么處理呢？
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老師：您好！我們公司屬于分公司，是一般納稅人，用的是小企業(yè)會計準(zhǔn)則?？偣静橘~的時候。要求應(yīng)交稅費科目余額要和應(yīng)交稅費-未交增值稅余額一致。但應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅科目余額差異有17924.71。查詢了以前年度申報表和核對了做賬軟件。增值稅繳納沒有存在少交或多交，銷項沒有錯誤，但進項金蝶軟件沒有做賬，發(fā)現(xiàn)前任會計2018年及2019年分別有多筆進項沒有做到軟件里，價稅合計數(shù)直接做到了主營業(yè)務(wù)成本，所以銷項大，進項少，出現(xiàn)了大的差異，老師想請教一下，怎么處理呢？
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老師好，當(dāng)月進項稅大于銷項稅了，還需要結(jié)轉(zhuǎn)嗎？如果結(jié)轉(zhuǎn)的話是轉(zhuǎn)到哪個科目呢？謝謝 以前年度的進項稅和銷項稅都沒有結(jié)轉(zhuǎn)，科目下面掛了一串的數(shù)字，都是直接計提借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費未交增值稅，然后再交稅把未交沖了，現(xiàn)在可以一年一年的把進項和銷項都轉(zhuǎn)平嗎？
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老師，請教你一下。2025年1-3月我們預(yù)付了10萬的電話，其中這個電費一部分買電出去了。4月我們開了買電的發(fā)票5萬，剩下5萬是屬于我們的成本。之前的賬是做了預(yù)付款10萬。那么4月的賬，這個我們應(yīng)該怎么出會計分錄呢
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老師您好，自由職業(yè)者，就是他個人在外面找點安裝監(jiān)控，電腦，打印機這種活干，一天幾百元，或者一個活干完幾千元這種，對方付款都需要開具發(fā)票，而且需要對公轉(zhuǎn)賬，在稅務(wù)局代開發(fā)票稅率是多少呀，而且為了省稅錢，他想自己注冊個公司，應(yīng)該注冊哪種比較省事，劃算昵，只是為了接點活開票便宜點
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老師，具體怎么調(diào)整做賬，麻煩老師能具體寫一下分錄嗎
月份終了，企業(yè)計算出當(dāng)月應(yīng)交未交的增值稅： 借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅； 貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅； 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅； 借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 貸：應(yīng)交稅費——未交增值稅 下期交納時（含以前各期） 借：應(yīng)交稅費——未交增值稅 貸：銀行存款
老師，我們一直有抵扣，不用繳納增值稅，而且現(xiàn)在可以調(diào)整嗎，
你好； 可以補結(jié)轉(zhuǎn)處理就行了； 可以哈； 這不影響的； 補就行 。
老師，我們的科目里沒有轉(zhuǎn)出未交增值稅這個科目，需要我們新設(shè)嗎
對的；去設(shè)置一個三級科目 ；然后補結(jié)轉(zhuǎn)就行了。
老師，那最后我們的應(yīng)交稅費/進項稅轉(zhuǎn)出這個科目沒動啊
你好；借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅；應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅轉(zhuǎn)出； 貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅； 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅； 借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 貸：應(yīng)交稅費——未交增值稅 下期交納時（含以前各期） 借：應(yīng)交稅費——未交增值稅 貸：銀行存款
老師，麻煩幫忙看一下數(shù)據(jù)是這個，我做出來為什么不平呢
你好，老師，麻煩能看看嗎
你用銷項稅+進項稅轉(zhuǎn)出-進項稅，計算出看是好多金額，看要不要交稅費
你好：我看怎么來處理
算下來上-230033.29
你好；負(fù)數(shù)了。說明你進項稅大于了銷項稅和進項稅轉(zhuǎn)出； 你留抵進項稅了； 你的應(yīng)交稅費-未交增值稅借方會有余額掛著； 以后抵減就行了。這個會有余額哈
老師，這個附件怎么弄呢，寫什么
你好； 附件做一個明細(xì)表即可；累計銷項稅和進項稅分別好多； 來做結(jié)轉(zhuǎn)即可