老師你好！2023年成本費用已經(jīng)產(chǎn)生，2023年利潤是虧損的，然后收入發(fā)票是今年第一季度開的，因為是機械工時費，去年并未核算工時費，今年2月核對核算好才開的收入發(fā)票，這個去年的成本費用怎么做賬處理，今年的收入怎樣處理做賬，謝謝老師！
您好，今年開都收入發(fā)票做到今年賬里就行，成本費用發(fā)票是2023年的嗎？
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老師，我單位是今年虧損300多萬，沒有銷售收入，因為工廠未建成，還在建設期間，去年有計提盈余公積1萬多，今已彌補虧損，今年發(fā)生招待費用2萬多，這2萬的招待費用作處理嗎？怎么處理？謝謝
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老師你好，我們公司去年是核定征收，今年是查賬征收，今年3月份才確定的，但是今年2月份的時候付了一筆機械臺班費沒有收成本票，現(xiàn)在讓供應商補開成本票，我當時已經(jīng)記賬了，現(xiàn)在這個發(fā)票是附在之前的憑證還是沖紅之前的憑證，重新記賬呢？
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老師你好，我想問下，我公司去年的房租費因為沒拿到發(fā)票，就掛著，（去年到今年的10份都是核定征收的）我在今年3月份就直接無票進去了成本，誰知道10月份給取消了核定，那么我想知道，這筆費用是不是要去開票回來入賬，但是按照權(quán)責發(fā)生制，這筆費用也不能進入今年的費用里面呀，老師，這樣的情況，我該怎么處理，直接調(diào)整去年的未分配利潤嗎？
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你好，老師。發(fā)票開票日期是2021年12月，金額1萬，運費專用發(fā)票。我當年未計提沒做賬。今年2月收到發(fā)票，怎么做賬。做費用的話今年能所得稅扣除嗎。去年單位虧損。所得稅匯算申報也已經(jīng)完成了。
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今年2月份，我們老板讓調(diào)一筆去年的賬，去年12月確認收入成本的項目，她說到今年再確認，然后我用以前年度損益調(diào)整結(jié)轉(zhuǎn)到了未分配利潤，資產(chǎn)負債表是沒問題的，然后今年2季度報表，確認了收入和成本，做完利潤表，發(fā)現(xiàn)要交企業(yè)所得稅，因為那筆調(diào)賬不影響利潤表，利潤表相當于去年記了一遍收入今年又記一遍，我就不知道怎么處理這個情況合適了
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【單選】6.甲公司為增值稅一般納稅人，23年12月20號購入需要安裝的設備一臺，取得增值稅專用發(fā)票注明的價款為3000萬元，增值稅稅款為390萬元。那當日開始安裝，支付安裝人員工資10萬元，耗用賬面價值90萬元、公允價值100萬元的產(chǎn)品一批，該產(chǎn)品適用的增值稅稅率為13%。23年12月31日，該設備達到預定可使用狀態(tài)，那預計使用年限為10年，預計凈殘值率為5%，采用雙倍余額遞減法計提折舊，甲公司2024年應計提的折舊金額為( )。
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郭老師，發(fā)行的債務性工具，是什么意思，發(fā)行時產(chǎn)生的費用，計什么科目，沖減應計利息時怎么做賬
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董老師 在線嗎？想咨詢您~
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老師說，同事出差了，報銷車費，住宿費，伙食費發(fā)票少了，怎么做賬呢?要求補別的發(fā)票嗎？能做費用嗎？
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是的，其實收入也是2023年產(chǎn)生的，只不過事情沒有做完，然后做完了，雙方核對好數(shù)據(jù)，今年2月才的發(fā)票，主要是現(xiàn)在成本在去年，收入在今年，那么就產(chǎn)生利潤了，今年利潤不能彌補去年虧損，
那你可以先把匯算清繳做完以后就可以彌補虧損了。
先報匯算，然后再報今年的稅是吧，那上年虧損的數(shù)據(jù)，會自動出來嗎
一季度的時候，你做了匯算清繳以后彌補虧損的數(shù)字會帶出來。
還有，那如果2月暫估的費用，然后4月收到費用發(fā)票，那么發(fā)票是直接貼到2月記賬憑證上面嗎，
對，如果是同一年度的話就這么做就可以。
謝謝老師
不客氣，幫忙給個五星好評，多謝，多謝！
老師你好！剛才先把匯算報了，然后再報的季稅，上年的虧損數(shù)據(jù)沒有出來，怎么處理
這個你已經(jīng)做完混合清繳了，是嗎？
是的，已經(jīng)做了上年的匯算清繳了 剛才報這個季度的稅時，上年的虧損的數(shù)據(jù)還是沒有出來
你可以點擊重置申報清冊。然后再重新填寫一下數(shù)據(jù)。
電子稅務局上面嗎 我看下
對，就是在電子稅務局里面
在哪個里面找，重置申報清冊，請問
你可以把你那個記錄截圖發(fā)給我看一下嗎
老師你看下，上年的數(shù)據(jù)沒有變過來
您看看有沒有類似于刷新或者是重置的按鈕