你好,沒有問題,還是可以抵減的。
老師關(guān)于初次購買稅控收款機(jī),小規(guī)模納稅人和一般納稅人都可以全額(價(jià)稅合計(jì)金額)抵扣稅控收款機(jī)款和技術(shù)維護(hù)費(fèi)用吧? 為什么在簡易計(jì)稅那里又有小規(guī)模納稅人只能抵扣增值稅額呢?且不得扣稅控收款機(jī)的費(fèi)用,這不矛盾嗎?是小規(guī)模這里書上沒更新嗎?我看是2004年12月1日起,而可以抵扣的是從2011年12月1日
老師您好,我公司去年購買的稅控盤維護(hù)費(fèi)一直為抵減,當(dāng)時(shí)公司是小規(guī)模,想著維護(hù)費(fèi)只能抵減一般納稅人就沒抵減,今年還可以抵減嗎?今年2月份公司變更成一般納稅人了,
老師我8月是小規(guī)模納稅人,有一張480的稅控盤維護(hù)費(fèi),當(dāng)時(shí)做了管理費(fèi)用,現(xiàn)在9月份我一般納稅人,我要把480抵扣了,請(qǐng)問我的憑證是不是直接去把8月那種票復(fù)印過來,還是不需要票,直接做分錄去抵扣
老師好,想問一下2021年1月份交了稅盤和維護(hù)費(fèi)440元,當(dāng)時(shí)只做了一筆分錄,借:管理費(fèi)用 440貸:銀行存款 440,2021年10月開了一張?jiān)鲋刀悓F倍愵~290元,2022年1月份把這個(gè)稅款290元繳納了,忘記了抵440元,公司業(yè)務(wù)很少,之后沒再交過增值稅,現(xiàn)在到2023年4月份了,我還能把2021年1月份的440元掛在減免稅款嗎?
老師,您好!我們是小規(guī)模企業(yè),2018年的稅控技術(shù)維護(hù)服務(wù)費(fèi)280,當(dāng)時(shí)直接做會(huì)計(jì)分錄:借應(yīng)交稅費(fèi),貸銀行存款,沒有進(jìn)管理費(fèi)用,也沒有抵減增值稅,現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)當(dāng)時(shí)這樣做是錯(cuò)誤的,今年需要怎么改正回來
機(jī)考上面的科學(xué)計(jì)算機(jī)的使用方法有視頻嗎?
老師,我現(xiàn)在做6月的增值稅減免營業(yè)外收入,貸方余額和貸方的金額相同,這樣對(duì)嗎?
老師這是怎么回事,麻煩說一下
2(2018單).20×6年3月5日,甲公司開工建設(shè)一棟辦公大樓,工期預(yù)計(jì)為1.5年。為籌集辦公大樓后續(xù)建設(shè)所需要的資金,甲公司于20×7年1月1日向銀行專門借款5 000萬元,借款期限為2年,年利率為 7%(與實(shí)際利率相同),借款利息按年支付。20×7年4 月1日、20×7年6月1日、20×7年9月1日,甲公司使用專門借款分別支付工程進(jìn)度款 2 000萬元、1 500萬元、1 500萬元。借款資金閑置期間專門用于短期理財(cái),共獲得理財(cái)收益60萬元。辦公大樓于20×7年10月1日完工,達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)。不考慮其他因素,甲公司20×7年度應(yīng)予資本化的利息金額是( )。 A.202.50萬元 B.262.50萬元 C.290.00萬元 D.350.00萬元 【答案】A 為什么是籌集后續(xù)資金,專門借款不能按照1.1日開始計(jì)算
【例題——融資行為之分期收款銷售商品】甲公司2022年初銷售商品給乙公司,商品成本600萬元,售價(jià)1000萬元,交易當(dāng)天結(jié)付200萬元,后續(xù)款項(xiàng)于四年內(nèi)、每年末、等額結(jié)清,市場利率為10%,甲公司于每次結(jié)款日開出增值稅專用發(fā)票,并收到對(duì)應(yīng)的增值稅稅額,適用的增值稅稅率為13%。[(P/A,10%,4)=3.1699] 要求: (1)編制甲公司2022年初發(fā)出商品的相關(guān)會(huì)計(jì)分錄。
做電商,以賣出去的做收入,還是已實(shí)際到賬的款為收入?
為什么不是147呢?出售結(jié)轉(zhuǎn)公允價(jià)值變動(dòng)損益到投資收益的100元不用算進(jìn)去嗎?
是先結(jié)轉(zhuǎn)損益類科目,還是先計(jì)提企業(yè)所得稅?
老師,我們根據(jù)科目余額表出第二季度財(cái)務(wù)報(bào)表,那我科目余額表應(yīng)該選擇25.1-6月?還是25.4-6月??
員工在一個(gè)公司工作1年半,產(chǎn)生勞動(dòng)糾紛,員工去仲裁部門申請(qǐng)仲裁,提出要補(bǔ)償他每年5天帶薪年休假的工資,但是企業(yè)所有員工即使工作很多年,但都沒有5天帶薪休假的條文,這個(gè)員工的申訴成立嗎?符合勞動(dòng)法嗎
老師 、我2023.12月工資未計(jì)提 我能不能在23年一月補(bǔ)計(jì)提?
沒問題,是可以一起提的。
這樣的話 因?yàn)榭缒瓴恍枰谟?以前年度損益科目了吧
對(duì),不需要涉及到以前年度損益調(diào)整
因?yàn)槭?3年的管理費(fèi)用-工資 這樣補(bǔ)提的話 也不需要用 以前年度損益過渡嗎
如果你是在2024年補(bǔ)提的話是需要的。
肯定在2024年補(bǔ)提呀 其實(shí)現(xiàn)在還沒匯算 我可以把23年的帳直接改一下 這樣行不行?
如果你能在2023年改正的話,還是在2023年操作合適。
因?yàn)槲疫€沒匯算 還沒裝訂成冊(cè) 我直接修改憑證 這也沒問題吧
沒問題可以直接修改。