老師我們是按實發(fā)工資做工資賬務(wù)處理的，例如我們本月工資實發(fā)數(shù)是20萬，是已經(jīng)扣除社保數(shù)了，我們計提時候，直接是借管理費用～工資，直接人工，貸應(yīng)付職工薪酬20，實際付工資借應(yīng)付職工薪酬20，貸銀行存款，20， 社保費計提是全部的公司和員工個人的，借管理費用～社保費，貸方應(yīng)付賬款-局社會保險事業(yè) 實際支付社保費是借應(yīng)付賬款～社保局，貸銀行存款因為我們多扣員工社保，現(xiàn)在退回去給員工的社保費，分錄借方是什么？貸銀行存款

老師，物損公司賺取中間差價，收到保險公司理賠，付錢維修。收到理賠：借銀行存款 貸其他應(yīng)付款，支付維修 借其他應(yīng)付款一 貸銀行存款 確認(rèn)收入 借其他應(yīng)付款 貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費銷項稅 提問： 1.收到保險理賠沒有發(fā)票，是確認(rèn)無票收入嗎？ 2.其他應(yīng)付款支付，可以付給業(yè)務(wù)員嗎？（負(fù)責(zé)聯(lián)系維修等繕后，維修多數(shù)取得發(fā)票困難） 3.應(yīng)交稅費的稅率是5%嗎？ 4.上面的思路是否正確，有沒有其他建議

我司給員工購買意外險，保險公司賠了5000元，其中3000元算我司誤工費，其余2000算員工醫(yī)藥費，這2000元公司會打款給員工。 1、收到保險賠款如何入賬？ 借：銀行存款5000 貸：其他應(yīng)付款2000 貸：營業(yè)外收入3000還是什么科目核算這個3000元？ 現(xiàn)金流如何指定？選擇支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金么？ 2、將2000元打款給員工，現(xiàn)金流如何指定？ 借：其他應(yīng)付款2000 貸：銀行存款2000

老師我公司提承包經(jīng)營車輛支付車輛保險我做的分錄是收到保險費借銀行存款7860貸其他應(yīng)付款-人保7860向保險公司支付保險費借主營業(yè)務(wù)成本-保險費7415.10借應(yīng)交稅費-進項444.90貸銀行存款7860。老師這個應(yīng)付賬款人保怎么平賬啊實際已經(jīng)都支付了啊

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