老師你好，公司是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則沒(méi)有以前年度損益調(diào)整科目。去年第四季度所得稅忘記計(jì)提，現(xiàn)在一月份還未結(jié)賬，我是應(yīng)該在一月份做賬計(jì)提還是匯算清繳時(shí)候計(jì)提？計(jì)提之后我三月份季報(bào)時(shí)候報(bào)表年初數(shù)要不要進(jìn)行改動(dòng)？還有去年工資多計(jì)提了一千多，應(yīng)該怎么處理?。恐x謝

老師，之前我們是小規(guī)模，今年4月被升為一般納稅人，之前記賬公司會(huì)計(jì)第一：沒(méi)有將小規(guī)模減免的稅金結(jié)轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入，第二：4月開(kāi)始從來(lái)沒(méi)有做過(guò)進(jìn)項(xiàng)，分錄只做銷(xiāo)項(xiàng)，現(xiàn)在給我交來(lái)應(yīng)交增值稅貸方結(jié)余6000多，我該怎么處理

請(qǐng)問(wèn)老師，小企業(yè)準(zhǔn)則下，2018年轉(zhuǎn)讓的商標(biāo)現(xiàn)在如何會(huì)計(jì)處理。雙方屬關(guān)聯(lián)企業(yè)，當(dāng)時(shí)商定以賬面余額10833.47為交易金額，因人員變動(dòng)雙方均未進(jìn)行賬務(wù)處理也未收付款項(xiàng)，目前轉(zhuǎn)讓方的賬面余額為6139.59，雙方應(yīng)如何處理？

公司是執(zhí)行小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，付了搬運(yùn)費(fèi)，金額比較大，因?yàn)槭?020年至2022年三年的費(fèi)用，剛開(kāi)回發(fā)票付款，但是以前的會(huì)計(jì)又沒(méi)有做暫估費(fèi)用，請(qǐng)問(wèn)現(xiàn)在該如何入帳？

老師，我們公司執(zhí)行小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，22年有筆20萬(wàn)的費(fèi)用忘計(jì)提了，這筆費(fèi)用我在5月取得發(fā)票并且支付了。 現(xiàn)在我做匯算的時(shí)候把這筆費(fèi)用加上了，那我的賬務(wù)怎么處理