久久精品国产亚洲αv忘忧草,亚洲一区二区三区香蕉,最近中文2019字幕第二页,亚洲日产精品一二三四区,精品精品国产欧美在线

演示賬套

請(qǐng)問(wèn)計(jì)算出來(lái)【免抵稅額】以后，一般是怎么處理的比如計(jì)算出當(dāng)期應(yīng)納稅額=-60；免抵退稅額=100，當(dāng)期應(yīng)退稅額=60，當(dāng)期免抵稅額=40 假如下期免抵退稅額=80時(shí)，那是不是要加上期的40=120 【免抵退稅額】是

2024-03-24 16:46

齊紅老師

職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師；財(cái)稅講師

免費(fèi)咨詢老師（3分鐘內(nèi)極速解答）

2024-03-24 16:47

您好！很高興為您解答，請(qǐng)稍等

齊紅老師解答 2024-03-24 16:54

您好，下期是下期分錄，每月是分開(kāi)寫的分錄應(yīng)退稅額: 借:其他應(yīng)收款 - 出口退稅 60 貸:應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅 - 出口退稅 60 免抵稅額: 借:應(yīng)繳稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅 - 出口抵減內(nèi)銷的應(yīng)納稅額 40 貸:應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅 - 出口退稅 40 次月收到退稅款時(shí): 借:銀行存款 60 貸:其他應(yīng)收款 - 出口退稅 60

快賬用戶6242 追問(wèn) 2024-03-24 17:15

老師，當(dāng)月的分錄看懂了，再請(qǐng)教一下下月的假如下個(gè)月應(yīng)納稅額=-130，免抵退=80 應(yīng)退稅額=80，還是120呢？（上期還有免抵稅額40）

齊紅老師解答 2024-03-24 17:17

您好，退80，不是120哦，上月轉(zhuǎn)到? 應(yīng)繳稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅 - 出口抵減內(nèi)銷的應(yīng)納稅額?

您好！很高興為您解答，請(qǐng)稍等

2024-03-24

你好，免抵稅額是指企業(yè)的期末留抵稅額小于應(yīng)退稅額產(chǎn)生的余額，即企業(yè)留抵稅額不足以退還的金額。免抵稅額在申報(bào)表上的體現(xiàn)：當(dāng)期末留抵稅額≤當(dāng)期免抵退稅額時(shí)，當(dāng)期應(yīng)退稅額=當(dāng)期期末留抵稅額，當(dāng)期免抵稅額=當(dāng)期免抵退稅額－當(dāng)期應(yīng)退稅額；當(dāng)期末留抵稅額>當(dāng)期免抵退稅額時(shí)，當(dāng)期應(yīng)退稅額=當(dāng)期免抵退稅額，當(dāng)期免抵稅額=0。免抵稅額就是出口應(yīng)退稅額抵頂內(nèi)銷稅額的部分，這部分是不退稅的。從另一個(gè)角度考慮，假如這部分退稅，那么內(nèi)銷那部分就要交稅。這樣此部分不退，內(nèi)銷相應(yīng)的部分也不交，就兩相抵了。

2024-03-27

你好，學(xué)員：應(yīng)退稅額100萬(wàn)，免抵稅額為0

2021-05-26

你好，不是。免抵退=外銷收入*退稅率

2022-06-15

你好，同學(xué) 你這個(gè)是屬于運(yùn)輸服務(wù)，運(yùn)輸服務(wù)的話，你只需要算當(dāng)期的應(yīng)納稅額就行了，因?yàn)檫\(yùn)輸服務(wù)的話，一般不存在退稅。

2022-06-21

相關(guān)問(wèn)題