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出口企業(yè)免費(fèi)樣品給國(guó)外客戶,這個(gè)能退稅嗎?還是要轉(zhuǎn)內(nèi)銷?退稅系統(tǒng)上需要做什么處理?

2024-03-21 16:59
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2024-03-21 17:05

你們視同內(nèi)銷 不可以退稅的

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快賬用戶4281 追問 2024-03-21 17:07

退稅系統(tǒng)上需要做什么處理?

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齊紅老師 解答 2024-03-21 17:08

同學(xué)你好 生產(chǎn)型還是外貿(mào)型的

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快賬用戶4281 追問 2024-03-21 17:08

外貿(mào)型的

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齊紅老師 解答 2024-03-21 17:10

1.提交相關(guān)資料:需要準(zhǔn)備并提交增值稅專用發(fā)票(抵扣聯(lián))原件及復(fù)印件,用于證明貨物或勞務(wù)的購進(jìn)金額;進(jìn)貨分批申報(bào)單原件及復(fù)印件,用于證明貨物的進(jìn)貨批次和數(shù)量;出口貨物退運(yùn)已補(bǔ)稅(未退稅)證明原件及復(fù)印件,用于證明貨物已退運(yùn)并已補(bǔ)繳稅款;內(nèi)銷貨物發(fā)票(記賬聯(lián))原件及復(fù)印件,用于證明貨物在國(guó)內(nèi)銷售的金額。此外,還需要提交主管稅務(wù)機(jī)關(guān)要求報(bào)送的其他資料。 2.申報(bào)處理:在取得出口貨物轉(zhuǎn)內(nèi)銷證明后的下一個(gè)增值稅納稅申報(bào)期內(nèi),需要將這些證明作為進(jìn)項(xiàng)稅額的抵扣憑證使用。會(huì)計(jì)處理方法是將本年度出口貨物視同內(nèi)銷征記在主營(yíng)業(yè)務(wù)成本里并計(jì)提應(yīng)交增值稅,上年度出口貨物視同內(nèi)銷則需通過以前年度損益調(diào)整并計(jì)提應(yīng)交增值稅,計(jì)算出的銷項(xiàng)稅金抵減當(dāng)期進(jìn)項(xiàng)稅額后再補(bǔ)繳稅款。

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你們視同內(nèi)銷 不可以退稅的
2024-03-21
同學(xué)你好 賠償款還通過報(bào)關(guān)單嗎
2024-05-09
同學(xué)你好 你要看您們是什么貨物,免稅但不退稅,還是不免稅也不退稅,還是免稅并退稅?
2022-08-23
您好,這個(gè)的話,你們是不可以的餓了,國(guó)內(nèi)不行
2023-11-13
你好.退回貨物要看的報(bào)關(guān)方式,如果是一般貿(mào)易退回,要交進(jìn)口稅,如果是成品退換就不要交進(jìn)口稅.
2021-10-20
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