請問老師，之前在23年9月入賬的A股東投資款40000是由當(dāng)時的母公司代收和代支付的，因?yàn)殚_票的問題現(xiàn)在銷貨方把款項(xiàng)退回母公司，母公司把這筆代收A股東的投資款40000打到了子公司賬戶，并由子公司支付給銷貨方，現(xiàn)在有兩個問題，第一是要怎么把之前入賬的投資款沖抵呀，不然根據(jù)銀行的數(shù)據(jù)就重復(fù)入賬了，第二是對于銷貨方的40000款項(xiàng)直接紅沖嗎？
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公司購買的分期貸款貨車，在運(yùn)輸公司掛靠，貸款又由公司股東和貸款公司簽訂融資回租分期還款的合同，實(shí)際每月都由公司將錢打到股東個人賬戶代扣款，現(xiàn)在又由公司給貸款公司出具了一份以后貸款由公司直接支付到貸款公司的說明，現(xiàn)在這車名義上屬于誰的呢，我們公司銷售石子，又將料款和運(yùn)費(fèi)款開在了一起，我們能將貨車產(chǎn)生的加油費(fèi)等各項(xiàng)費(fèi)用入賬嗎？收到的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票能不能抵銷項(xiàng)增值稅，老師麻煩您把這個幫我理清楚一點(diǎn)，現(xiàn)在特別懵
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我公司建筑企業(yè)14年剛成立時還是實(shí)繳制股份，公司股東通過財(cái)務(wù)公司打款到股東卡上共2000萬，然后各個股東轉(zhuǎn)進(jìn)過公司賬戶計(jì)入實(shí)收資本（農(nóng)行/公司運(yùn)營時農(nóng)行一直沒用了），后期通過1、購買950萬固定資產(chǎn)劃出公司賬戶（實(shí)際沒有收到這批固定資產(chǎn)/但是有普通發(fā)票而且每年也都在折舊），2、通過私人向公司借款的方式借走剩下的1050萬元（買固定資產(chǎn)和借款都是農(nóng)行借走的），之前的會計(jì)根據(jù)實(shí)際情況調(diào)賬，沖紅了以前的這3筆業(yè)務(wù)，使得賬上看起沒有收到股東的投資款，沒有借款出去，購買的的固定資產(chǎn)還計(jì)入股東A名下，貸其他應(yīng)付款-股東A 950萬。他這樣做我感覺不對，我是不是需要按照以前的業(yè)務(wù)把他的賬調(diào)過來？因?yàn)楝F(xiàn)在A股東要退股，賬上他名下是其他有應(yīng)付款的
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a公司與習(xí)酒供應(yīng)商有往來未結(jié)清，23年起由新公司與習(xí)酒供應(yīng)商對接，兩個公司是同一個老板，a公司之前替供應(yīng)商墊付的各項(xiàng)費(fèi)用（如為推銷請客戶吃飯等這筆費(fèi)用由公司墊付，供應(yīng)商按季在返還給公司）需要通過新公司來結(jié)算（新公司給供應(yīng)商開了發(fā)票可新公司未收到款，但這筆款應(yīng)該是a公司的相當(dāng)于新公司需要間接在轉(zhuǎn)給a公司），中途新公司采購商品應(yīng)支付供應(yīng)商假如100萬元但實(shí)際支付了60萬，其余部分是供應(yīng)商把應(yīng)返還給a公司的錢用于新公司的貨款抵扣了，問題1那新公司給供應(yīng)商開發(fā)票的時候如何做賬呢、問題2新公司采購的時候?qū)嶋H少支付了貨款如何做賬，問題3新公司返還給a公司的錢（收到了a公司的專票）如何做賬
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a公司與習(xí)酒供應(yīng)商有往來未結(jié)清，23年起由新公司與習(xí)酒供應(yīng)商對接，兩個公司是同一個老板，a公司之前替供應(yīng)商墊付的各項(xiàng)費(fèi)用（如為推銷請客戶吃飯等這筆費(fèi)用由公司墊付，供應(yīng)商按季在返還給公司）需要通過新公司來結(jié)算（新公司給供應(yīng)商開了發(fā)票可新公司未收到款，但這筆款應(yīng)該是a公司的相當(dāng)于新公司需要間接在轉(zhuǎn)給a公司），中途新公司采購商品應(yīng)支付供應(yīng)商假如100萬元但實(shí)際支付了60萬，其余部分是供應(yīng)商把應(yīng)返還給a公司的錢用于新公司的貨款抵扣了，問題1那新公司給供應(yīng)商開發(fā)票的時候如何做賬呢、問題2新公司采購的時候?qū)嶋H少支付了貨款如何做賬，問題3新公司返還給a公司的錢（收到了a公司的專票）如何做賬
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老師早上好！母公司注冊了營業(yè)執(zhí)照和開立了基本戶。稅務(wù)登記還沒有做。子公司的營業(yè)執(zhí)照還在注冊中。母公司的大股東和子公司的法人股東中的大股東都是同一人，分別是母子公司中的最大股東。目前的營業(yè)模式是大股東投入實(shí)收資本75萬，(沒有走銀行，是大老板私戶收支賬里自己說是投資款）這個款項(xiàng)用于母子公司的開支，因?yàn)槟腹臼峭顿Y公司，子公司是商鋪?zhàn)赓U公司，所以子公司目前的款項(xiàng)都是由母子公司的同一大股東代收代付。:目前大股東給到我的流水賬里(大股東自己為母子公司收支)的以下數(shù)據(jù):1-大股東投資款。2-收到支出子公司的銷售款。請問1我該分別填入出納資金月報(bào)表的哪一行，且備注怎么填寫？2哪些現(xiàn)金我可以填入出納資金月報(bào)表的庫存現(xiàn)金里？
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1.通過往來款沖平40000，比如說其他應(yīng)付款40000
借，銀行存款，貸，其他應(yīng)付款
2.如果子公司之前已經(jīng)錯誤地將該筆款項(xiàng)記為其他科目或進(jìn)行了錯誤的會計(jì)處理，那么需要根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行紅沖操作，并重新進(jìn)行正確的會計(jì)處理。
老師 因?yàn)楝F(xiàn)在賬上已經(jīng)有銷貨方的待沖賬40000，那是不是第一步先把當(dāng)時入賬的那筆分錄沖銷后，就根據(jù)銀行單據(jù)做您發(fā)的再做第二步 借：銀行存款 貸：其他應(yīng)付款-銷貨公司，
但是這樣的話之前的庫存現(xiàn)金就會增加，之前是做的貸：庫存現(xiàn)金，借：其他應(yīng)付款-銷貨公司
科目上調(diào)減就行，科目對沖也行，摘要寫清即可。
可是這樣庫存現(xiàn)金就負(fù)數(shù)了
原來的憑證是怎么作的？負(fù)數(shù)就是沖多了。
原來是相反的憑證 但是現(xiàn)在沖的話庫存現(xiàn)金就會多40000 庫存現(xiàn)金沒錢的
庫存現(xiàn)金沒錢的——就是說一直沒現(xiàn)金對吧
以前的現(xiàn)金40000被后面用了，現(xiàn)在沖就是負(fù)了。
以前用掉的現(xiàn)金不還回來？
之前做的憑證是借：庫存現(xiàn)金 貸：實(shí)收資本 可是現(xiàn)在紅沖的話 庫存現(xiàn)金就有40000 我有點(diǎn)搞不懂這里
之前子公司銀行賬戶還沒有 就用的母公司賬戶代收代付，因?yàn)殚_發(fā)票要開子公司的抬頭，銷貨方就把錢退還了母公司賬戶，母公司又打進(jìn)了子公司的對公賬戶
之前做的憑證是借：庫存現(xiàn)金 貸：實(shí)收資本 可是現(xiàn)在紅沖的話 庫存現(xiàn)金就有40000 我有點(diǎn)搞不懂這里——沖紅是，借，庫存現(xiàn)金 -40000，實(shí)收資本 -40000? 意思是沒這筆40000的現(xiàn)金了
之前子公司銀行賬戶還沒有 就用的母公司賬戶代收代付，因?yàn)殚_發(fā)票要開子公司的抬頭，銷貨方就把錢退還了母公司賬戶，母公司又打進(jìn)了子公司的對公賬戶——子公司應(yīng)做 借，其他應(yīng)收款? 貸，實(shí)收資本或其他科目?
這樣可以不老師
這樣可以不老師——能平就可以啦。
這樣就做平了
這樣就做平了——那就可以啦