我公司每個(gè)月業(yè)務(wù)：收上級(jí)部門經(jīng)費(fèi)100萬(wàn)，用于支付工資60萬(wàn)，公積金15萬(wàn)，社保20萬(wàn)，個(gè)稅500元，崗位津貼2000元。 我是這樣做分錄的：：收經(jīng)費(fèi)：借 其他應(yīng)付款-上級(jí) 100萬(wàn)；；貸 銀行存款 100萬(wàn) 支付時(shí)：借 應(yīng)付職工薪酬-工資 60萬(wàn)； 應(yīng)付職工薪酬-公積金 15萬(wàn)； 應(yīng)付職工薪酬-社保 20萬(wàn)；應(yīng)付職工薪酬-個(gè)稅 500元；應(yīng)付職工薪酬-崗位津貼 2000元 貸 銀行存款 952500元 計(jì)提：借 管理費(fèi)用 952500元；貸 應(yīng)付職工薪酬952500元 現(xiàn)在我發(fā)現(xiàn) 其他應(yīng)付款 科目 是有借方 沒(méi)有貸方。實(shí)際應(yīng)付職工薪酬科目走的金額都是其他應(yīng)付款科目，請(qǐng)問(wèn) 我想在其他應(yīng)付款科目在體現(xiàn)支出多少，結(jié)余多少怎么操作，2020年的應(yīng)該怎么改，現(xiàn)在應(yīng)該怎么記

老師 我公司每個(gè)月有這樣一個(gè)業(yè)務(wù)：收上級(jí)部門經(jīng)費(fèi)100萬(wàn)，用于支付工資60萬(wàn)，公積金15萬(wàn)，社保20萬(wàn)，個(gè)稅500元，崗位津貼2000元。 我是這樣做分錄的：：收經(jīng)費(fèi)：借 銀行存款 100萬(wàn)；；貸 其他應(yīng)付款-上級(jí) 100萬(wàn) 支付時(shí)：借 應(yīng)付職工薪酬-工資 60萬(wàn)； 應(yīng)付職工薪酬-公積金 15萬(wàn)； 應(yīng)付職工薪酬-社保 20萬(wàn)；應(yīng)付職工薪酬-個(gè)稅 500元；應(yīng)付職工薪酬-崗位津貼 2000元 貸 銀行存款 952500元 計(jì)提：借 管理費(fèi)用 952500元；貸 應(yīng)付職工薪酬952500元 現(xiàn)在我發(fā)現(xiàn) 其他應(yīng)付款 科目 有貸方 沒(méi)有借方。實(shí)際應(yīng)付職工薪酬科目走的金額都是其他應(yīng)付款金額。怎么做分錄可以把其他應(yīng)付款科目花出去的錢支出去呢？

老師，請(qǐng)教下。老板用公戶付給出納，然后出納發(fā)工資，因?yàn)楹芏喙と藳](méi)交社保，所以這樣操作了。這樣有啥風(fēng)險(xiǎn)？如果申報(bào)的時(shí)候申報(bào)的出納是3500元，這樣他賬戶公戶匯的每月都有20萬(wàn)左右。該如何處理比較好？

老師，有筆業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)分錄不會(huì)做，麻煩幫我看看？公司有個(gè)員工申請(qǐng)借款3000差旅費(fèi)帶他的小孩出差,實(shí)際打款給這個(gè)員工是2833元，還有167元是公司找的訂機(jī)票的公司幫這個(gè)員工的小孩代付的車票錢，公司付給訂票公司的是1000元，其中包含了幫這個(gè)員工小孩的車票167元，后續(xù)這個(gè)員工回來(lái)報(bào)銷差旅費(fèi)要退167元，整個(gè)業(yè)務(wù)怎樣做會(huì)計(jì)分錄呢？

如果公司同意為員工支付個(gè)稅，不在員工工資里面扣除，公司為員工支付的這筆個(gè)稅怎么記賬呢？ 比如員工工資6000，應(yīng)交個(gè)稅30元，公司實(shí)際發(fā)放員工工資6000元，公司公賬支付個(gè)稅30元， 計(jì)提工資，借：管理費(fèi)用-工資 6000，貸：應(yīng)付職工薪酬—工資6000 發(fā)放工資，借：應(yīng)付職工薪酬—工資6000，貸：銀行存款6000 計(jì)提稅費(fèi)，借：營(yíng)業(yè)外支出60， 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——代繳個(gè)人所得稅30 繳納個(gè)稅，借：應(yīng)交稅費(fèi)——代繳個(gè)人所得稅30，貸：銀行存款30 是這樣記賬的嗎？