老師，12月我收到期中一家供應(yīng)商的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，稅額2.21萬元，不含稅金額為17萬元，我當(dāng)時(shí)收到發(fā)票時(shí)，沒有檢查發(fā)票，就直接做賬了，當(dāng)時(shí)做了分錄是，借：應(yīng)交稅費(fèi)（進(jìn)項(xiàng)）2.21 原材料 17 貸：應(yīng)付賬款：19.21元， 月底，又接著結(jié)轉(zhuǎn)，增值稅的分錄，計(jì)提附加稅的分錄，然后接著出報(bào)表， 但是現(xiàn)在問題來了，我現(xiàn)在進(jìn)認(rèn)證平臺里面去認(rèn)證發(fā)票，發(fā)現(xiàn)供應(yīng)商把我們公司的稅號開錯(cuò)了，導(dǎo)致這張發(fā)票無法認(rèn)證，要退票重開，這樣，我認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)跟我做賬的進(jìn)項(xiàng)對不上了，然后影響的后面，一連串的分錄都是錯(cuò)的，現(xiàn)在，我是要直接反結(jié)賬，去調(diào)分錄，重新改報(bào)表，還是要怎么處理

老師，我去年12月份收到一張?jiān)鲋刀悓Ｓ冒l(fā)票，當(dāng)時(shí)沒注意，今天才發(fā)現(xiàn)發(fā)票的抬頭開錯(cuò)了。我已經(jīng)和對方取得聯(lián)系，退還發(fā)票，讓他們重新開，那么我這邊怎么做賬務(wù)處理??？進(jìn)項(xiàng)稅額沒有認(rèn)證抵扣。因?yàn)楝F(xiàn)在是籌備期，沒有收入

老師你好，我們公司去年12月份又預(yù)提一項(xiàng)費(fèi)用比如說10萬元整，該費(fèi)用的發(fā)票是在23年2月份開來的，但是當(dāng)時(shí)預(yù)提的時(shí)候，因?yàn)榘l(fā)票沒開具，而且當(dāng)初它家每次都開的普通發(fā)票，所以我按含稅價(jià)預(yù)提的費(fèi)用，23年收到發(fā)票后，發(fā)現(xiàn)對方開的是專票，小規(guī)模企業(yè)有一個(gè)0.01稅率的增值稅，因此票面不含稅金額為9.9萬元+0.1萬元的增值稅，我在沖該筆預(yù)提費(fèi)用時(shí)，只能用不含稅金額9.9萬元去沖當(dāng)初預(yù)提的，剩下的0.1萬元無法沖減費(fèi)用，于是在23年做22年所得稅匯算清繳時(shí)，把0.1萬元做了調(diào)增處理，現(xiàn)在是納稅申報(bào)的問題解決了，但是在賬務(wù)上，我要怎么處理這個(gè)0.1萬元多出來的應(yīng)付款呀，因?yàn)樵?3年做沖預(yù)提費(fèi)用時(shí)，0.1萬元這個(gè)部分是做的借進(jìn)項(xiàng)稅金，貸其他應(yīng)付款，感覺這樣重復(fù)做了，有什么辦法不重復(fù)也能正確入賬呢，麻煩老師解答下，謝謝

去年七月月58000買的設(shè)備沒有發(fā)票當(dāng)時(shí)會計(jì)做賬借：固定資產(chǎn)，貸：銀行存款 今年六月專用發(fā)票來了，含稅價(jià)是58000，當(dāng)時(shí)固定資產(chǎn)金額記賬比發(fā)票多了個(gè)增值稅，現(xiàn)在怎么做賬務(wù)處理呢？我是紅沖了原來的記得賬，重新按專票價(jià)錄入，可是固定資產(chǎn)原值借方出負(fù)數(shù)了，差增值稅，調(diào)整分錄怎么做呢？

去年七月月58000買的設(shè)備沒有發(fā)票當(dāng)時(shí)會計(jì)做賬借：固定資產(chǎn)，貸：銀行存款 今年六月專用發(fā)票來了，含稅價(jià)是58000，當(dāng)時(shí)固定資產(chǎn)金額記賬比發(fā)票多了個(gè)增值稅，現(xiàn)在怎么做賬務(wù)處理呢？我是紅沖了原來的記得賬，重新按專票價(jià)錄入，可是固定資產(chǎn)原值借方出負(fù)數(shù)了，差增值稅，調(diào)整分錄怎么做呢？