需要的需要填寫的
公司打算注銷,賬上無形資產(chǎn)沒有攤銷完畢,現(xiàn)在打算將其剩余部分直接按報廢處理。做賬應(yīng)該直接計入營業(yè)外支出,還是全部計入攤銷費用?填報企業(yè)所得稅匯算清繳報表的時候,需要在A105090資產(chǎn)損失稅前扣除及納稅調(diào)整明細(xì)表上的無形資產(chǎn)損失那你填寫嗎?應(yīng)該不用進(jìn)行納稅調(diào)整吧?
A企業(yè)2022年度屬于小型微利企業(yè),2022年度發(fā)生壞賬損失86萬計入營業(yè)外支出。年度企業(yè)所得稅申報,因?qū)傩⌒臀⒗髽I(yè)故未填報一般收入、支出及期間費用明細(xì)表。直接在主表填報收入,成本,管理費用及營業(yè)外支出(含86萬損失)。并填報了A105090表:“應(yīng)收及預(yù)付款壞賬損失”:資產(chǎn)損失直接計入本年損益金額填報86萬,資產(chǎn)損失計稅基礎(chǔ)填報86萬,資產(chǎn)損失稅收金額填報86萬,即資產(chǎn)損失無納稅調(diào)整。 現(xiàn)稅務(wù)預(yù)警:105090表里的資產(chǎn)損失大于會計核算的資產(chǎn)損失。這是什么原因
23年企業(yè)采購一批包裝物,有500元對方未開具發(fā)票,后因聯(lián)系不上供應(yīng)商一直未開,我計入了營業(yè)外支出-壞賬損失,對嗎?這部分在匯算清繳時需要填資產(chǎn)損失稅前扣除及納稅調(diào)整明細(xì)表嗎,具體填哪一行?
23年賬上有1萬元押金收不回來了,計入了營業(yè)外支出-壞賬損失,匯算清繳時需要填資產(chǎn)損失稅前扣除及納稅調(diào)整明細(xì)表嗎?我看有的會計不填這個表直接填在成本支出明細(xì)表里營業(yè)外支出下面其他行
老師,匯算清繳填一般企業(yè)成本支出表時,我填營業(yè)外支出選填了壞賬損失,有彈出:請核實企業(yè)稅前扣除的資產(chǎn)損失是否按規(guī)定申報,若有誤請更正!這是怎么回事啊,是不是還需要填別的填
老師,開了3個體戶,每個都綁定電商店鋪,a個體是工廠,BC個體是銷售,BC個體都是銷售a工廠貨物,3個體戶都是同一個法人,那那BC個體成本票可以跟a個體要嗎?
試用期可以不交保險嗎
深水油田的的優(yōu)惠是多少
經(jīng)營所得A表第一季已產(chǎn)生經(jīng)營收入但第二季度沒有收入也沒有支出申報的時候經(jīng)營收入是第一季度累計的不能更改這就意味著要繳稅可第二季度都沒有收入和支出怎么申報呢
老師好,我公司是一般納稅人,本月有一張銷售二手車的發(fā)票,如圖1,但是購進(jìn)這輛車的時候也是二手車發(fā)票,如圖2是,但是我公司本月發(fā)票查詢不含稅銷售額是包含這張發(fā)票的金額為11705210.24,但是呢,這張發(fā)票不是通過我們電子稅務(wù)局開出去的,然后申報增值稅的時候提醒讓申報銷售二手車的增值稅呢,增值稅自動生成的報表就沒包含這個銷售二手車的10000。 一般納稅人公司轉(zhuǎn)讓自己使用過的車輛,若該車輛購進(jìn)時已抵扣進(jìn)項稅額,按照13%的稅率繳納增值稅;若購進(jìn)時未抵扣進(jìn)項稅額,按照3%征收率減按2%征收增值稅。小規(guī)模納稅人公司轉(zhuǎn)讓車輛,按照3%征收率減按2%征收增值稅。不過,從事二手車經(jīng)銷的納稅人銷售其收購的二手車,自2020年5月1日至2027年12月31日,減按0.5%征收增值稅。然后我這種情況到底是根據(jù)那種情況去申報呢?
老師每個月交增值稅還要看增值稅的波動率嗎?
老師,老是提示這個:你申報增值稅減征、免稅、即征即退、加計抵減的合計數(shù)20556.12大于"營業(yè)外收入"欄次金額0,請確認(rèn)取得的上述政府補助收入是否正確核算并如實申報在本欄次。怎么回事?
老師您好!做代理記賬報稅,需要辦一個什么營業(yè)執(zhí)照?
老師你好,如果季度銷售額未達(dá)到30的話,做賬的時候營業(yè)外收入是按3%記賬還是按1%記賬。如果超過30萬呢?
老師您好,水產(chǎn)養(yǎng)殖公司,小規(guī)模,能開房屋租賃發(fā)票嗎