如果3月工資是100（不含個(gè)人的社保部分），個(gè)人承擔(dān)社保是2，單位部分1 2月末計(jì)提3月的工資 借管理工資100（不含個(gè)人社保部分） 貸應(yīng)付職工工資100（不含個(gè)人社保部分） 3月繳納社保的時(shí)候 借管理費(fèi)用社保單位部分1 其他應(yīng)收款個(gè)人部分2 貸銀存3 支付3月工資 借應(yīng)付職工工資100 貸銀存100 那這個(gè)其他應(yīng)收款社保個(gè)人承擔(dān)部分2怎么樣沖掉 實(shí)際單位也沒有扣下員工個(gè)人承擔(dān)的社保

老師早上好？我司個(gè)人承擔(dān)部分社保一直都是當(dāng)月社保當(dāng)月工資扣，但現(xiàn)在有4位員工走了（社保已繳納），但工資沒扣到，我可以把4位員工的個(gè)人承擔(dān)社保做賬沖平 借;管理費(fèi)用_社保 貸:其他應(yīng)付款_社保（這是我購(gòu)買社保，個(gè)人部分做的賬）

員工離職，但是公司幫他交了社保，個(gè)人部分他不愿意承擔(dān)，工資也不夠扣全額已發(fā)放，請(qǐng)問個(gè)人承擔(dān)的部分現(xiàn)在公司承擔(dān)了，請(qǐng)問怎么入賬，原來個(gè)人承擔(dān)部分進(jìn)的是其他應(yīng)付款，現(xiàn)在在借方有余額，怎么轉(zhuǎn)出？

你好老師，我們單位社保是單位全額繳納，就是說，應(yīng)該扣的個(gè)人部分，也是單位繳納，這樣社保的會(huì)計(jì)分錄是：計(jì)提借：管理費(fèi)；貸：應(yīng)付職工薪酬-社保， 繳納借：應(yīng)付職工薪酬-社保（單位部分） 其他應(yīng)付款（個(gè)人負(fù)擔(dān)部分） 貸：銀行 我的問題來了，就是其他應(yīng)付在借方這是不是個(gè)人部分在賬上掛著呢？還有員工的實(shí)發(fā)工資是5000個(gè)人不算，按六千的基數(shù)繳納社保，個(gè)人扣款部分應(yīng)該是666元，這樣會(huì)繳納個(gè)稅嗎？

小規(guī)模納稅人，個(gè)人已離職，需要在公司代繳社保，每個(gè)月的社保費(fèi)用個(gè)人及公司部分都打到公司賬戶上，應(yīng)該怎么做賬呢。主要是公司計(jì)提社保的時(shí)候是要把他的那一部分公司承擔(dān)的金額從明細(xì)表里減去嗎？正常計(jì)提不就是借：費(fèi)用（單位部分），貸：應(yīng)付職工薪酬（單位部分）。實(shí)際扣繳的時(shí)候借：應(yīng)付職工薪酬（單位部分），借：其他應(yīng)付-代扣代繳（個(gè)人部分），貸：銀行存款?，F(xiàn)在他付進(jìn)來的錢那兒我是沒有疑問，但是計(jì)提怎么做分錄呢，銀行實(shí)際扣繳時(shí)怎么做分錄呢