是的,就是這個(gè)科目有余額的就要錄入期初。
老師好,有一個(gè)很復(fù)雜的問題,一家裝修公司,中途建賬的內(nèi)賬,有一個(gè)項(xiàng)目建賬的時(shí)候已經(jīng)完工了,但是甲方還有一些款沒付給我們公司,所以我期初做了一筆應(yīng)收賬款為期初數(shù)據(jù),但是后來這個(gè)項(xiàng)目又產(chǎn)生了幾千塊的人工費(fèi),建賬后的這個(gè)月由我公司支付了,我計(jì)入了工程施工和銀行存款,請(qǐng)問如果本月收到回款時(shí),如果我做借方:銀行存款,貸方應(yīng)收賬款,對(duì)沖期初數(shù)據(jù),那么月末我還需要結(jié)轉(zhuǎn)該項(xiàng)目嗎,如果結(jié)轉(zhuǎn),可是只有這個(gè)月產(chǎn)生的部分成本,因?yàn)橹暗某杀臼呛芫们暗牧?,沒有統(tǒng)計(jì),因?yàn)楣て诒容^長(zhǎng),那我該怎么處理這個(gè)項(xiàng)目呢?問題有點(diǎn)復(fù)雜,希望老師解答的詳細(xì)點(diǎn),我是新手,謝謝
我們公司一個(gè)銀行賬戶辦理了貸款業(yè)務(wù)70萬,然后用這筆款項(xiàng)給我們公司的另一個(gè)賬戶轉(zhuǎn)了錢23萬(是同一個(gè)抬頭不同銀行)那這筆23萬我是做短期借款嗎?還有70萬那個(gè)賬戶剩余的47萬是分了幾次給幾個(gè)個(gè)人轉(zhuǎn)賬了,之后我們要還這筆貸款是要轉(zhuǎn)出去的錢原路返回處理嗎?
老師,請(qǐng)問公司去年年底收到的項(xiàng)目款,然后今年年初的時(shí)候就支付去年項(xiàng)目的貨款等,但是都沒有發(fā)票回來,導(dǎo)致現(xiàn)在現(xiàn)金賬上有了幾十萬的數(shù)據(jù),但是實(shí)際是支付貨款的了,去年我們公司是所得稅核定征收,這個(gè)我還要去處理嗎?
老師,我是今天建賬,賬套啟用日期是2021.12月份,開始我沒有錄入期初數(shù)據(jù),因?yàn)楣緵]有。然后我就開始做憑證,做完憑證,銀行存款還剩100萬,然后我結(jié)賬,返回到財(cái)務(wù)初始余額這個(gè)模塊,數(shù)據(jù)都還是0,做完分錄結(jié)完賬,數(shù)據(jù)為什么不帶過來呢,我現(xiàn)在結(jié)賬到2022年1月份,財(cái)務(wù)期初數(shù)據(jù)都還是0,上年的數(shù)據(jù)還是沒帶過來,怎么辦呀,老師,現(xiàn)在期初余額也錄不進(jìn)去啦
老師,公司成立不到一年,之前都沒有賬,但是有業(yè)務(wù)發(fā)生,但是由于之前的太亂沒辦法理出一個(gè)期初,所以中途(6月)建賬的時(shí)候,沒有做之前的賬,只從建賬以后做賬,期初就根據(jù)銀行余額錄了一個(gè)期初,借方寫的銀行存款貸方寫的利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn),這樣可以嗎,至于未清的往來,只有在之后對(duì)賬過程中理出一個(gè)期初在補(bǔ)記分錄,如果發(fā)現(xiàn)6月之前有一筆未收回的貨款現(xiàn)在收回來了入了公戶,那補(bǔ)記借銀行存款貸方應(yīng)收賬款,但是這樣的話銀行存款余額就不平了,因?yàn)橹耙呀?jīng)錄了期初,那怎么處理
電商收入預(yù)估按毛利率結(jié)轉(zhuǎn)成本,還是按實(shí)發(fā)數(shù)×進(jìn)貨價(jià)結(jié)轉(zhuǎn)成本呢?
老師,普票不能勾選抵扣吧,過了申報(bào)期,到時(shí)候普票會(huì)自動(dòng)消失嗎?
老師,之前老會(huì)計(jì)交接給我4月的賬沒有結(jié)轉(zhuǎn)損益,現(xiàn)在我將期初中涉及損益的余額都刪除,再試算平衡,將差額計(jì)入到5月本年利潤(rùn)科目中,但是軟件自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候又多做了一遍,又沒法刪除,怎么辦?
公司異地項(xiàng)目預(yù)交附加稅金,如何處理?
老師,問一個(gè)電商問題,平臺(tái)給的優(yōu)惠券,影響銷售收入嗎
請(qǐng)問老師,買的商品A發(fā)票開的商品B屬于虛假開票么?違法么
老師您好,麻煩問一下,個(gè)人可以在個(gè)稅APP上給公司開具發(fā)票嗎,您有具體的開具流程嗎,謝謝
老師,物流公司,購(gòu)買的液化天然氣,計(jì)入哪里,怎么入賬
老師,我想問一下,第一次報(bào)企業(yè)所得稅,那個(gè)制度那可以填忽略嗎,因?yàn)橛?個(gè)選項(xiàng),如果選擇忽略,對(duì)以后有什么影響嗎
小規(guī)模公司向另一家股權(quán)公司轉(zhuǎn)賬投資款會(huì)計(jì)分錄
意思是還是需要錄入的?比如轉(zhuǎn)給A,查賬征收開始前期轉(zhuǎn)款給A公司100萬往來款,一份沒還回來,我的期初余額要記100萬是吧
對(duì)的,需要錄入這個(gè)往來科目的余額。
老師,那我在查賬征收前期,轉(zhuǎn)給個(gè)人的,備注是貨款的共對(duì)私轉(zhuǎn)賬,沒開過發(fā)票,沒必要做期初余額了,就按0記上可以不?
你好,這個(gè)需要做賬把這個(gè)錄入進(jìn)去的。
從查賬征收開始,這個(gè)也不得公轉(zhuǎn)私的貨款,人家不得開發(fā)票給我們,我的期初余額如何確定呢?期初余額記在:預(yù)付賬款-個(gè)人科目,還是怎么記?
你好,您先盤點(diǎn)資產(chǎn)負(fù)債這些科目有余額的都錄入到期初。