是的,就是這個(gè)科目有余額的就要錄入期初。
老師好,有一個(gè)很復(fù)雜的問題,一家裝修公司,中途建賬的內(nèi)賬,有一個(gè)項(xiàng)目建賬的時(shí)候已經(jīng)完工了,但是甲方還有一些款沒付給我們公司,所以我期初做了一筆應(yīng)收賬款為期初數(shù)據(jù),但是后來這個(gè)項(xiàng)目又產(chǎn)生了幾千塊的人工費(fèi),建賬后的這個(gè)月由我公司支付了,我計(jì)入了工程施工和銀行存款,請(qǐng)問如果本月收到回款時(shí),如果我做借方:銀行存款,貸方應(yīng)收賬款,對(duì)沖期初數(shù)據(jù),那么月末我還需要結(jié)轉(zhuǎn)該項(xiàng)目嗎,如果結(jié)轉(zhuǎn),可是只有這個(gè)月產(chǎn)生的部分成本,因?yàn)橹暗某杀臼呛芫们暗牧?,沒有統(tǒng)計(jì),因?yàn)楣て诒容^長,那我該怎么處理這個(gè)項(xiàng)目呢?問題有點(diǎn)復(fù)雜,希望老師解答的詳細(xì)點(diǎn),我是新手,謝謝
我們公司一個(gè)銀行賬戶辦理了貸款業(yè)務(wù)70萬,然后用這筆款項(xiàng)給我們公司的另一個(gè)賬戶轉(zhuǎn)了錢23萬(是同一個(gè)抬頭不同銀行)那這筆23萬我是做短期借款嗎?還有70萬那個(gè)賬戶剩余的47萬是分了幾次給幾個(gè)個(gè)人轉(zhuǎn)賬了,之后我們要還這筆貸款是要轉(zhuǎn)出去的錢原路返回處理嗎?
老師,請(qǐng)問公司去年年底收到的項(xiàng)目款,然后今年年初的時(shí)候就支付去年項(xiàng)目的貨款等,但是都沒有發(fā)票回來,導(dǎo)致現(xiàn)在現(xiàn)金賬上有了幾十萬的數(shù)據(jù),但是實(shí)際是支付貨款的了,去年我們公司是所得稅核定征收,這個(gè)我還要去處理嗎?
老師,我是今天建賬,賬套啟用日期是2021.12月份,開始我沒有錄入期初數(shù)據(jù),因?yàn)楣緵]有。然后我就開始做憑證,做完憑證,銀行存款還剩100萬,然后我結(jié)賬,返回到財(cái)務(wù)初始余額這個(gè)模塊,數(shù)據(jù)都還是0,做完分錄結(jié)完賬,數(shù)據(jù)為什么不帶過來呢,我現(xiàn)在結(jié)賬到2022年1月份,財(cái)務(wù)期初數(shù)據(jù)都還是0,上年的數(shù)據(jù)還是沒帶過來,怎么辦呀,老師,現(xiàn)在期初余額也錄不進(jìn)去啦
老師,公司成立不到一年,之前都沒有賬,但是有業(yè)務(wù)發(fā)生,但是由于之前的太亂沒辦法理出一個(gè)期初,所以中途(6月)建賬的時(shí)候,沒有做之前的賬,只從建賬以后做賬,期初就根據(jù)銀行余額錄了一個(gè)期初,借方寫的銀行存款貸方寫的利潤分配未分配利潤,這樣可以嗎,至于未清的往來,只有在之后對(duì)賬過程中理出一個(gè)期初在補(bǔ)記分錄,如果發(fā)現(xiàn)6月之前有一筆未收回的貨款現(xiàn)在收回來了入了公戶,那補(bǔ)記借銀行存款貸方應(yīng)收賬款,但是這樣的話銀行存款余額就不平了,因?yàn)橹耙呀?jīng)錄了期初,那怎么處理
機(jī)考上面的科學(xué)計(jì)算機(jī)的使用方法有視頻嗎?
老師,我現(xiàn)在做6月的增值稅減免營業(yè)外收入,貸方余額和貸方的金額相同,這樣對(duì)嗎?
老師這是怎么回事,麻煩說一下
2(2018單).20×6年3月5日,甲公司開工建設(shè)一棟辦公大樓,工期預(yù)計(jì)為1.5年。為籌集辦公大樓后續(xù)建設(shè)所需要的資金,甲公司于20×7年1月1日向銀行專門借款5 000萬元,借款期限為2年,年利率為 7%(與實(shí)際利率相同),借款利息按年支付。20×7年4 月1日、20×7年6月1日、20×7年9月1日,甲公司使用專門借款分別支付工程進(jìn)度款 2 000萬元、1 500萬元、1 500萬元。借款資金閑置期間專門用于短期理財(cái),共獲得理財(cái)收益60萬元。辦公大樓于20×7年10月1日完工,達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)。不考慮其他因素,甲公司20×7年度應(yīng)予資本化的利息金額是( )。 A.202.50萬元 B.262.50萬元 C.290.00萬元 D.350.00萬元 【答案】A 為什么是籌集后續(xù)資金,專門借款不能按照1.1日開始計(jì)算
【例題——融資行為之分期收款銷售商品】甲公司2022年初銷售商品給乙公司,商品成本600萬元,售價(jià)1000萬元,交易當(dāng)天結(jié)付200萬元,后續(xù)款項(xiàng)于四年內(nèi)、每年末、等額結(jié)清,市場利率為10%,甲公司于每次結(jié)款日開出增值稅專用發(fā)票,并收到對(duì)應(yīng)的增值稅稅額,適用的增值稅稅率為13%。[(P/A,10%,4)=3.1699] 要求: (1)編制甲公司2022年初發(fā)出商品的相關(guān)會(huì)計(jì)分錄。
做電商,以賣出去的做收入,還是已實(shí)際到賬的款為收入?
為什么不是147呢?出售結(jié)轉(zhuǎn)公允價(jià)值變動(dòng)損益到投資收益的100元不用算進(jìn)去嗎?
是先結(jié)轉(zhuǎn)損益類科目,還是先計(jì)提企業(yè)所得稅?
老師,我們根據(jù)科目余額表出第二季度財(cái)務(wù)報(bào)表,那我科目余額表應(yīng)該選擇25.1-6月?還是25.4-6月??
員工在一個(gè)公司工作1年半,產(chǎn)生勞動(dòng)糾紛,員工去仲裁部門申請(qǐng)仲裁,提出要補(bǔ)償他每年5天帶薪年休假的工資,但是企業(yè)所有員工即使工作很多年,但都沒有5天帶薪休假的條文,這個(gè)員工的申訴成立嗎?符合勞動(dòng)法嗎
意思是還是需要錄入的?比如轉(zhuǎn)給A,查賬征收開始前期轉(zhuǎn)款給A公司100萬往來款,一份沒還回來,我的期初余額要記100萬是吧
對(duì)的,需要錄入這個(gè)往來科目的余額。
老師,那我在查賬征收前期,轉(zhuǎn)給個(gè)人的,備注是貨款的共對(duì)私轉(zhuǎn)賬,沒開過發(fā)票,沒必要做期初余額了,就按0記上可以不?
你好,這個(gè)需要做賬把這個(gè)錄入進(jìn)去的。
從查賬征收開始,這個(gè)也不得公轉(zhuǎn)私的貨款,人家不得開發(fā)票給我們,我的期初余額如何確定呢?期初余額記在:預(yù)付賬款-個(gè)人科目,還是怎么記?
你好,您先盤點(diǎn)資產(chǎn)負(fù)債這些科目有余額的都錄入到期初。