那是輔助工具,可以做入賬時間也可以不做
老師,2019年11月時etc卡開的電子普票稅額當(dāng)時在專票勾選平臺上沒有當(dāng)月按普票費用入賬,但今年2020年我查以前的專票時發(fā)現(xiàn)勾選平臺上19年的11月的電子普票出來了十幾張,能抵扣稅金30元左右,因為這些電子票當(dāng)時勾選認(rèn)證平臺也沒有顯示信息,所以全額按管理費用etc過路費入賬了,沒抵扣,如果現(xiàn)在2021年了,抵扣這30元錢2019年的匯算報表又得更正申報,我不想為30元再去更正2019年年報,不低扣稅金,金額也不多,一直不勾選認(rèn)證以后長時間是滯留票,稅務(wù)上管嗎,有風(fēng)險嗎
增值稅服務(wù)平臺上選擇不抵扣的發(fā)票,是不是提交以后就查詢不到了,電子稅務(wù)局報稅時就不需要管了嗎?現(xiàn)在賬上是沒做,因為我實際沒收到這發(fā)票,然后也要不來了
您好,老師,每月的進(jìn)項發(fā)票,在綜合服務(wù)平臺勾選統(tǒng)計,有什么時間要求嗎?是在15號電子稅務(wù)局報稅之前統(tǒng)計好就可以,還是平時隨著收到進(jìn)項發(fā)票隨時勾選統(tǒng)計,還是次月一次統(tǒng)一勾選統(tǒng)計呢?
你好,我是外貿(mào)公司,收到了生產(chǎn)廠家的進(jìn)項票,是不是就要登錄增值稅電子服務(wù)平臺去勾選退稅呢?登錄這個平臺需要插入稅盤或者uk嗎
老師現(xiàn)在進(jìn)項發(fā)票認(rèn)證有以前的認(rèn)證平臺,轉(zhuǎn)到電子稅務(wù)局?jǐn)?shù)字賬戶了,勾選時間沒變吧,還是和以前一樣報稅前勾選了就行吧,不用非得月底勾選吧
老師,現(xiàn)在還有沒有“發(fā)票綜合服務(wù)平臺”了?
老師,現(xiàn)在,稅控用戶報稅的操作界面,是“國家稅務(wù)總局山東省電子稅務(wù)局”,還是“全國統(tǒng)一規(guī)范電子稅務(wù)局”?
老師請問收到存款利息和有沒沒有財務(wù)費用支出寫憑證有區(qū)別嗎?是不是借:銀行存款、借財務(wù)費用紅字,或借:銀行存款、貸財務(wù)費用利息收入???
21年-22年部分員工工資24年才發(fā)放的,25年做24年匯算清繳要把這部分工資調(diào)減嗎
老師,稅務(wù)師考試一共考幾科?幾年過?
機(jī)考上面的科學(xué)計算機(jī)的使用方法有視頻嗎?
老師,我現(xiàn)在做6月的增值稅減免營業(yè)外收入,貸方余額和貸方的金額相同,這樣對嗎?
老師這是怎么回事,麻煩說一下
2(2018單).20×6年3月5日,甲公司開工建設(shè)一棟辦公大樓,工期預(yù)計為1.5年。為籌集辦公大樓后續(xù)建設(shè)所需要的資金,甲公司于20×7年1月1日向銀行專門借款5 000萬元,借款期限為2年,年利率為 7%(與實際利率相同),借款利息按年支付。20×7年4 月1日、20×7年6月1日、20×7年9月1日,甲公司使用專門借款分別支付工程進(jìn)度款 2 000萬元、1 500萬元、1 500萬元。借款資金閑置期間專門用于短期理財,共獲得理財收益60萬元。辦公大樓于20×7年10月1日完工,達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)。不考慮其他因素,甲公司20×7年度應(yīng)予資本化的利息金額是( )。 A.202.50萬元 B.262.50萬元 C.290.00萬元 D.350.00萬元 【答案】A 為什么是籌集后續(xù)資金,專門借款不能按照1.1日開始計算
【例題——融資行為之分期收款銷售商品】甲公司2022年初銷售商品給乙公司,商品成本600萬元,售價1000萬元,交易當(dāng)天結(jié)付200萬元,后續(xù)款項于四年內(nèi)、每年末、等額結(jié)清,市場利率為10%,甲公司于每次結(jié)款日開出增值稅專用發(fā)票,并收到對應(yīng)的增值稅稅額,適用的增值稅稅率為13%。[(P/A,10%,4)=3.1699] 要求: (1)編制甲公司2022年初發(fā)出商品的相關(guān)會計分錄。