老師，請問一下在22年7月份補(bǔ)記22年5月份銀行付21年度企業(yè)所得稅的流水，應(yīng)該怎么來做分錄呢？
借：所得稅費(fèi)用 貸：銀行存款
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老師，因?yàn)榻邮稚弦粋€(gè)會(huì)計(jì)工作，之前的銀行流水截止到21年9月，但目前只能打印流水是22年1月的，21年9月到22年1月中間有多55000左右的流水，想要在22年1月做一筆調(diào)整銀行余額分錄，調(diào)整一下余額，怎么做分錄呀，貸方該記入那個(gè)科目合適
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老師你好，現(xiàn)在在做22年企業(yè)所得稅匯算清繳。有個(gè)問題想請教下就是：補(bǔ)繳的企業(yè)所得稅是補(bǔ)計(jì)提回22年12月份，還是說23年哪個(gè)月做22年企業(yè)所得稅匯算清繳就做在哪個(gè)月那筆計(jì)提企業(yè)所得稅的分錄。
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老師，在22年第四季度預(yù)繳所得稅時(shí)，我沒有計(jì)提。在23年1月份直接做了分錄：借：所得稅費(fèi)用 貸：銀行存款。我覺得我做的不對(duì)，應(yīng)該怎么改分錄？
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老師，請問一下在23年補(bǔ)繳21年和22年的所得稅應(yīng)該怎么來做分錄呢？
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老師，我在23年5月報(bào)了5月份448773的個(gè)稅工資，有做的200200的工資是想要沖22年做的暫估成本，我在22年做的分錄是暫估工資:借主營業(yè)務(wù)成本，貸:應(yīng)付職工薪酬，請問要沖掉22年的暫估成本在23年應(yīng)該怎么來做分錄？
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老師 某公司以其自產(chǎn)電子產(chǎn)品390臺(tái)作為福利發(fā)給員工 該產(chǎn)品每臺(tái)生產(chǎn)成本為1200元 每臺(tái)市場售價(jià)1500 公司有職工300名 車間管理人員20名 行政管理人員40名 銷售人員30名 計(jì)提 借生產(chǎn)成本 508500 制造費(fèi)用33900 管理費(fèi)用67800 銷售費(fèi)用50850 貸應(yīng)付職工薪酬—非貨幣性福利661050 我不明白這些數(shù)是怎么計(jì)算出來的
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超豪華小汽車零售加征交的消費(fèi)稅率是10%固定的嗎還是？
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老師，最近遇到了一些問題，一家供應(yīng)鏈公司（小規(guī)模）旗下有幾家獨(dú)立的餐飲門店，只做供應(yīng)鏈這邊的賬，現(xiàn)在只有進(jìn)銷存系統(tǒng)（找農(nóng)產(chǎn)品市場采購和出庫的差額正常范圍是多少，怎么做財(cái)務(wù)分析）；跟旗下的餐飲公司開發(fā)票要注意的問題；把下面的餐飲公司和車間當(dāng)成我們的客戶怎么做賬 ?
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老師好，我們上個(gè)月有兩張銷項(xiàng)發(fā)票做賬了，月初也申報(bào)了，現(xiàn)在發(fā)票有誤沖紅重開了，這幾張發(fā)票要怎么處理
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老師 我們是做塑料桶的，有注塑廢氣監(jiān)測，由第三方出具檢測報(bào)告，非甲烷總烴是不是不在環(huán)保稅的征稅范圍里面。好像信息采集里面沒有找到
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A供應(yīng)商在B平臺(tái)賣貨，B平臺(tái)按以銷售價(jià)減成本價(jià)的差額開具6點(diǎn)稅票給A，（A在此環(huán)節(jié)做賬分錄：收到錢，借：銀行，貸：預(yù)收，開票，：預(yù)收，貸：收入和稅，支付成本價(jià)：借：預(yù)收，貸：銀行）某月，B對(duì)某公益性組織捐贈(zèng)現(xiàn)金，A供應(yīng)商對(duì)B的這次捐贈(zèng)提供貨物贊助，以在B平臺(tái)銷售的貨物按成本價(jià)開票給A，不打款，抵贊助款，請寫出A公司所有環(huán)節(jié)的賬務(wù)處理，請問A公司預(yù)收賬款怎么平賬
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利潤總額是負(fù)數(shù)，凈利潤是負(fù)數(shù)，所得稅倒擠出來，未分配利潤減去期初余額，減掉所得稅與凈利潤相等。這個(gè)所得稅怎么解釋
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老師，股東和法人，不交社?？梢蚤_工資和發(fā)年終獎(jiǎng)嗎？
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老師，請問一下 我們公司環(huán)境檢測報(bào)告上排污水項(xiàng)目有懸浮物 氨氮等等 想請問我們的排污是排入有組織的污水處理廠的，是不是這種排污方式就不需要申報(bào)此分類的環(huán)保稅
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這個(gè)確認(rèn)壞賬11700為什么沒有用
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需要做以前年度納稅調(diào)整嗎？
借：以前年度納稅調(diào)整，貸：所得稅費(fèi)用 借：所得稅費(fèi)用，貸：銀行存款是這樣嗎？
小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，不用，直接按老師分錄
那我直接這樣也可以了？
是，直接這樣也可以了
老師，請問一下利潤表里的利潤總額是負(fù)數(shù)的，那利潤表中的所得稅費(fèi)用是不是就沒有數(shù)據(jù)了?
是，利潤表中的所得稅費(fèi)用 ，沒有數(shù)據(jù)
但是不是有調(diào)表不調(diào)賬的情況嗎？這種情況不就有可能是利潤表是負(fù)數(shù)，但是年報(bào)調(diào)增之后不就要交企業(yè)所得稅，那所得稅費(fèi)用不就有數(shù)據(jù)了嗎？
那是匯算，匯算后要補(bǔ)稅，才會(huì)有
匯算要補(bǔ)稅，那不是要做借所得稅費(fèi)用，貸應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅嗎？那這樣的話做了分錄那不就是利潤表上利潤總額是負(fù)數(shù)，但是所得稅費(fèi)用有數(shù)據(jù)嗎？
是的，那是根據(jù)企業(yè)所得稅法，調(diào)增導(dǎo)致要交企業(yè)所得稅
那利潤表上不就會(huì)這樣顯示嗎？匯算之后要補(bǔ)的稅費(fèi)是做在哪一年，比如我現(xiàn)在匯算的是22年的，那我匯算得到的數(shù)據(jù)是做在22年的還是23年的？
補(bǔ)稅 直接做到23年就可以了
也是做借：所得稅費(fèi)用，貸：銀行存款嗎？
是做借：所得稅費(fèi)用，貸：銀行存款