借:所得稅費(fèi)用 貸:銀行存款
老師,因?yàn)榻邮稚弦粋€(gè)會(huì)計(jì)工作,之前的銀行流水截止到21年9月,但目前只能打印流水是22年1月的,21年9月到22年1月中間有多55000左右的流水,想要在22年1月做一筆調(diào)整銀行余額分錄,調(diào)整一下余額,怎么做分錄呀,貸方該記入那個(gè)科目合適
老師你好,現(xiàn)在在做22年企業(yè)所得稅匯算清繳。有個(gè)問題想請(qǐng)教下就是:補(bǔ)繳的企業(yè)所得稅是補(bǔ)計(jì)提回22年12月份,還是說23年哪個(gè)月做22年企業(yè)所得稅匯算清繳就做在哪個(gè)月那筆計(jì)提企業(yè)所得稅的分錄。
老師,在22年第四季度預(yù)繳所得稅時(shí),我沒有計(jì)提。在23年1月份直接做了分錄:借:所得稅費(fèi)用 貸:銀行存款。我覺得我做的不對(duì),應(yīng)該怎么改分錄?
老師,請(qǐng)問一下在23年補(bǔ)繳21年和22年的所得稅應(yīng)該怎么來做分錄呢?
老師,我在23年5月報(bào)了5月份448773的個(gè)稅工資,有做的200200的工資是想要沖22年做的暫估成本,我在22年做的分錄是暫估工資:借主營業(yè)務(wù)成本,貸:應(yīng)付職工薪酬,請(qǐng)問要沖掉22年的暫估成本在23年應(yīng)該怎么來做分錄?
營口市所有者權(quán)益增長額與期初所有者權(quán)益增長率是多少,怎么去解答
老師,銷售固定資產(chǎn)是不是在附表一體現(xiàn)呢?
老師,我們公司是汽車維修廠,現(xiàn)在公司打算關(guān)門,還有18萬的配件賣了廢品2萬,已經(jīng)收到錢,這個(gè)會(huì)計(jì)分錄應(yīng)該怎么做?稅務(wù)上又應(yīng)該咋處理
2025.5的增值稅報(bào)表想更正一下,點(diǎn)擊申報(bào)更正和作廢按鈕,該報(bào)表沒有作廢按鈕,只有更正按鈕,點(diǎn)擊后沒有任何反應(yīng),該如何操作?
老師,我公司與甲公司簽訂了A服務(wù)合同,合同期限為2021年6月1日至2022年3月14日,合同總金額暫定1000萬元,最終根據(jù)后續(xù)簽訂合同單價(jià),進(jìn)行多退少補(bǔ);后續(xù)簽訂B合同期限為2022年3月15日至2023年3月14日。 根據(jù)A合同實(shí)際已結(jié)算金額為:10000000元。 根據(jù)B合同相關(guān)約定,A應(yīng)結(jié)算金額為:15000000元。 應(yīng)結(jié)算金額超出A合同總金額導(dǎo)致無法結(jié)算,超出金額為5000000元,該部分收入在2025年1月申報(bào)稅費(fèi)時(shí)按所屬期2024年12月計(jì)提收入已申報(bào)稅費(fèi)?,F(xiàn)想申請(qǐng)退回企業(yè)所得稅1250000元。有什么合理的依據(jù)向稅務(wù)局申請(qǐng)退稅?
老師,資產(chǎn)負(fù)債中應(yīng)付利潤科目有余額,如果本年度虧損的話,可以沖減應(yīng)付利潤的余額嗎
老師,我怎么查看24年的匯算清繳表,有個(gè)105050薪金明細(xì)表有沒有填寫?專管員說我公司沒有填寫,現(xiàn)在可以更改嗎?
請(qǐng)問境外不需要開發(fā)票的貨款怎么申報(bào)增值稅
你好,我想問一下。一般納稅人公司,都沒有業(yè)務(wù),就只是報(bào)了一個(gè)人工資,怎么做季報(bào)?。∪鐖D,怎么填報(bào)呢?
老板拿來的發(fā)票入賬需要簽字嗎?
需要做以前年度納稅調(diào)整嗎?
借:以前年度納稅調(diào)整,貸:所得稅費(fèi)用 借:所得稅費(fèi)用,貸:銀行存款是這樣嗎?
小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則,不用,直接按老師分錄
那我直接這樣也可以了?
是,直接這樣也可以了
老師,請(qǐng)問一下利潤表里的利潤總額是負(fù)數(shù)的,那利潤表中的所得稅費(fèi)用是不是就沒有數(shù)據(jù)了?
是,利潤表中的所得稅費(fèi)用 ,沒有數(shù)據(jù)
但是不是有調(diào)表不調(diào)賬的情況嗎?這種情況不就有可能是利潤表是負(fù)數(shù),但是年報(bào)調(diào)增之后不就要交企業(yè)所得稅,那所得稅費(fèi)用不就有數(shù)據(jù)了嗎?
那是匯算,匯算后要補(bǔ)稅,才會(huì)有
匯算要補(bǔ)稅,那不是要做借所得稅費(fèi)用,貸應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅嗎?那這樣的話做了分錄那不就是利潤表上利潤總額是負(fù)數(shù),但是所得稅費(fèi)用有數(shù)據(jù)嗎?
是的,那是根據(jù)企業(yè)所得稅法,調(diào)增導(dǎo)致要交企業(yè)所得稅
那利潤表上不就會(huì)這樣顯示嗎?匯算之后要補(bǔ)的稅費(fèi)是做在哪一年,比如我現(xiàn)在匯算的是22年的,那我匯算得到的數(shù)據(jù)是做在22年的還是23年的?
補(bǔ)稅 直接做到23年就可以了
也是做借:所得稅費(fèi)用,貸:銀行存款嗎?
是做借:所得稅費(fèi)用,貸:銀行存款