劉老師您好：我剛接手的是B公司變更法人后的公司賬 A:集團(tuán)公司 B：A100%控股的子公司 ，注冊資本為1000萬 ，C新入股東 現(xiàn)在B作價2000萬，C購買了B60%的投權(quán)，對B實(shí)施了全部控制，并變更了法人，簽了股東協(xié)議。協(xié)議約定B公司6月份之前的現(xiàn)金、銀行存款、預(yù)收款項(xiàng)等屬于原來的B公司，應(yīng)付賬款也屬于原來的B公司。但是固定資產(chǎn)、存貨和無形資產(chǎn)歸屬于現(xiàn)在新的公司。我的問題是： 1、，我是否可以只按協(xié)議建新賬，前期的賬不管 3、原來B公司賬上的凈利潤為負(fù)數(shù)，我如果可以建新的賬套，這個凈利潤該如何處理，若只能延用原來B公司的賬，按照股東協(xié)議我該怎么才能區(qū)分出來前期和后期的收支呢

老師你好，我現(xiàn)在有這樣一筆業(yè)務(wù)，之前我公司的出納（也是我公司其中一個老板）去年年底，由于身體的原因，他現(xiàn)在不來公司了，但是他出納帳上還有12831.39元沒有給交帳，現(xiàn)在新的出納帳上期初余額為零，我們老板的意思就是把一萬多錢轉(zhuǎn)到之前那個老板名下，相當(dāng)于他欠我們的，這樣每個月核對賬目的時候，只需要看期末余額，就不用再看發(fā)生額了，請問這樣一筆分錄怎樣做？

老師你好，我想請問個問題。就是我們老板5月收購了一個新公司，之前這個公司一直是沒有經(jīng)營，無收入的。開戶期初存入了1000塊錢，掛在了其他應(yīng)付款，然后現(xiàn)在銀行存款就只有100塊了，我現(xiàn)在六月開始建帳，是他前面花出去的，900，我還用做賬嗎？我建賬可以直接寫銀行存款期初數(shù)100，其它應(yīng)付款期初數(shù)1000嗎？花掉的那900我要轉(zhuǎn)為到庫存現(xiàn)金記賬嗎？

美景化工有限公司2019年9月的具體業(yè)務(wù)如下(價格均為不含稅價，增值稅稅率16%，憑證分類分為收、付、轉(zhuǎn)，庫存采用先進(jìn)先出法核算)。(1)1日，向美月公司購進(jìn)粉劑原料，共163000元。材料已入庫，未付款。(2)2日，廠部王敏私人借款2000元。現(xiàn)金支付。(3)3日，銷售內(nèi)墻涂料190000元。收到支票一張，價稅合計220400元。存入建行。(4)10日，建行支付應(yīng)繳的增值稅稅費(fèi)65000元。(5)10日，建行支付應(yīng)繳的城建稅及教育費(fèi)附加，共6500元。(6)11日，面值為38000元、年利率為2%、期限是3個月的商業(yè)匯票到期?？铐?xiàng)全部存入中行。(7)11日，變賣廢舊物取得現(xiàn)金收入52元。(8)11日，從中行轉(zhuǎn)賬支付美月公司的材料款31500元。(9)12日，在建行開出金額為15000元、期限為半年的無息商業(yè)匯票給前進(jìn)公司。(10)12日，職員王敏出差回來，報銷交通費(fèi)500元、餐費(fèi)600元，沖借款支出1000元。余款現(xiàn)金支付。(11)12日，成功從建行取得短期貸款200000元，年利率為5.4%。(12)12日，從中行支付科漢公司貨款32300元。(13)13日

老師你好我新接手一家公司，公司之前采購做賬是 1 付款后： 借 應(yīng)付賬款-應(yīng)付貨款結(jié)算 貸 銀存 2收到發(fā)票后 借 應(yīng)付賬款-暫估應(yīng)付款 應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅 貸 應(yīng)付賬款-應(yīng)付貨款結(jié)算 3 然后入庫 借 庫存商品 貸 應(yīng)付賬款-暫估應(yīng)付款 本來應(yīng)該最后的余額都應(yīng)該是結(jié)平的 但是有一家供貨商現(xiàn)在是應(yīng)付賬款-應(yīng)付貨款結(jié)算的借方余額3600，應(yīng)付賬款暫估應(yīng)付賬款的貸方余額35000，這個我看了以前的賬也沒有找出是哪幾筆出的問題，實(shí)際上這家公司付款、發(fā)票、發(fā)貨都是結(jié)清了的，現(xiàn)在要怎么把這個賬調(diào)平？