同學(xué)你好。 小規(guī)模納稅人不得抵扣進(jìn)項稅的,有進(jìn)項發(fā)票你們也抵扣不了。 但是也盡量去要一下發(fā)票,不然所得稅無法稅前扣除。 小規(guī)模納稅人月銷售額不超過10萬元的,增值稅征收率1%。 至于做賬,按照實際收款日正常做賬就可以,和有沒有發(fā)票沒關(guān)系。
長投手續(xù)費(fèi),中介費(fèi)如何處理?
公司馬上要注銷了,賬面還掛800萬存貨,這是之前遺留問題,庫存早不存在,如何處理
會記考試中如果沒用紅筆劃掉而且沒蓋章會對考試成績有影響嗎
老師,公司取得2張發(fā)票:辦公室租金1張,物業(yè)費(fèi)和水暖費(fèi)1張,這都要繳納印花稅嗎?
你好,老師茶葉合作社收到政府扶持項目資金怎么入賬了
全資子公司,向母公司(有限公司)付分紅,內(nèi)部沒有流程要求,需要做什么附件做稅務(wù)支撐嗎? 子公司和母公司都是居民企業(yè),并且子公司有未分配利潤有很多余額
老師,每月做賬時計提一筆成本,借主營業(yè)務(wù)成本,貸應(yīng)付賬款,計提兩月后,現(xiàn)按年度已付款,并收到進(jìn)項發(fā)票,請問怎么做分錄,才能讓成本按月分?jǐn)?/p>
自然獨(dú)資企業(yè)藝術(shù)培訓(xùn),小規(guī)模的,收到的學(xué)費(fèi)記主營業(yè)務(wù)收入,沒有發(fā)票也的有應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅么?稅局按多少算
小規(guī)模納稅人,付租金,21年分錄借其他應(yīng)付款貸銀行存款,到25年發(fā)票要不回來了,怎么處理做分錄比較好呢
24年繳納的稅費(fèi) 做賬做到25年了 怎么調(diào)
現(xiàn)在是成本票要不到,人家開票要多收稅點(diǎn)
那同學(xué)就開票,多收點(diǎn)稅點(diǎn)吧。 成本票弄不到,稅局查到的話挺麻煩的。
2024/1/5開具了一張普票,項目是勞務(wù)*汽車維修服務(wù)費(fèi),稅率0,金額1100元??蛻粢聜€月付款。成本有機(jī)油2瓶,300元,空調(diào)格1個,500元,人工費(fèi)100元。機(jī)油和空調(diào)格是私賬購買的,沒有進(jìn)項發(fā)票,只有購貨單據(jù)。請問這個怎么做會計分錄?稅務(wù)上有什么風(fēng)險,如何規(guī)避?
借:銀行存款? 1100 ? 貸:主營業(yè)務(wù)收入 1090.1 ? ? ? ? ?應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(簡易計征)9.9 借:主營業(yè)務(wù)成本 900 ? 貸:勞務(wù)成本 900 借:勞務(wù)成本 900 ? 貸:原材料-機(jī)油 300 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?-空調(diào)格 500 ? ? ? ? ?應(yīng)付職工薪酬 100 會計有購貨單據(jù)就可以記賬,稅務(wù)上就是被核查會要求不得稅前扣除,也可能會被稅局核定征收,要求按照一定稅額繳稅。 這個只能是要求供貨方提供發(fā)票,沒有發(fā)票沒辦法。
客戶沒付款,是借:應(yīng)收賬款吧,型銀行存款付了再做,沖減應(yīng)收賬款吧
會計科目有勞務(wù)成本這個?
是的,付款了就是 借:銀行存款 貸:應(yīng)收賬款
小規(guī)模納稅人,開普通發(fā)票稅率是0,不用做應(yīng)交稅費(fèi)這個科目吧
發(fā)票開出來都沒有稅額的
開普票是價稅合計,不是稅率是0,是要將票上金額做價稅分離的。