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公司12月做了納稅調整,所得稅利潤表為負數(shù),12月計提的金額怎么計算?是根據利潤表的利潤總額本期數(shù)*0.25加上調整的金額嗎?

2024-01-08 19:47
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齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2024-01-08 19:53

您好,利潤表為負數(shù)不用計提的

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快賬用戶4951 追問 2024-01-08 19:54

本年累計為正數(shù)呢,當月不用沖計提嗎

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齊紅老師 解答 2024-01-08 19:55

您好,本年累計為正數(shù),要計提所得稅費用,不用沖呀

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相關問題討論
您好,利潤表為負數(shù)不用計提的
2024-01-08
你好,利潤總額是會計的概念,不是根據匯算清繳調整后的數(shù)據報 所得稅是會計上計提的金額,是按利潤總額*所得稅稅率計算? 年報中的利潤表是按會計報表數(shù)據填寫
2020-11-04
您好 資產負債表根據12月份的直接填寫 利潤表根據12月的直接填寫
2023-01-15
您好,12月份需要沖銷前期計提的所得稅的
2021-01-11
您好,二月份的時候不需要填寫
2023-04-16
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