不好意思老師，剛剛那個圖片咋沒上傳上，我們是一般納稅人，以前賬是代賬公司做的比較亂，期初都是有問題的所以這個我也不知道咋調(diào)

這個簡易計稅當(dāng)時沒有交稅嗎？

繳稅的，簡易計稅的都是全額預(yù)繳的

但是12月簡易計稅的沒有交，因?yàn)檫@個簡易計稅是在廈門預(yù)繳，廈門是要求本月開票下個月預(yù)繳

那這一個就不用管，那你預(yù)繳的稅款這個呢。

預(yù)繳的稅款就是本月已交的，申報時候可以抵扣的，這個應(yīng)交稅費(fèi)就是期初都不對，然后平時我就直接用系統(tǒng)自動結(jié)轉(zhuǎn)的，所以搞不明白了

把進(jìn)項肖像還有進(jìn)項轉(zhuǎn)出都結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅里面去 然后差額放到營業(yè)外收支

營業(yè)外收支？可以放在以前年度損益調(diào)整不

可以的，可以這么做的。

好的謝謝老師哦，祝你生活愉快