老師，商貿(mào)業(yè)在2021年12月收到發(fā)票，銷售在2023年4月，在4月也結轉(zhuǎn)的成本，現(xiàn)在稅務通知發(fā)票異常，讓做所得稅調(diào)整和增值稅轉(zhuǎn)出，請問賬務調(diào)整怎么做
借以前年度水調(diào)整 貸應交稅費應交增值稅進項轉(zhuǎn)出 如果實際有業(yè)務的做這個就可以
-
Q
老師，您好！ 1.以前年度有個月收入做了忘記結轉(zhuǎn)銷售成本了，現(xiàn)在怎么調(diào)整，分錄怎么寫？ 2.本年度有兩個月（6月和7月）銷售成本也沒結轉(zhuǎn)，都報了增值稅了，現(xiàn)在是10月份，怎么調(diào)整？（我知道6月已經(jīng)所得稅報了，7月能反結賬把成本給轉(zhuǎn)了嗎？因為7到9的所得稅還沒報）
-
Q
請問，今年10月份收到稅務通知書，說2016年取得的一張增值稅專用為虛開發(fā)票，請問我是不是需要在11月份納稅所屬期做進項轉(zhuǎn)出？所得稅又該怎么調(diào)整？
-
Q
某稅務師事務所2022年審査2021年某企業(yè)的賬薄記錄，發(fā)現(xiàn)2020年12月多轉(zhuǎn)材料成本差異80000元（借方超支數(shù)）而消耗該材料的產(chǎn)品已完工入庫，該產(chǎn)品于2021年售出。這一錯誤賬項虛增了2020年12月的產(chǎn)品生產(chǎn)成本，由于產(chǎn)品未銷售，無須結轉(zhuǎn)銷售成本，未對2020年度稅收產(chǎn)生影響，但是由于在2021年售出，此時虛增的生產(chǎn)成本會轉(zhuǎn)化為虛增銷售成本，從而影響2021年度的稅項。如果是在決算報表編制前發(fā)現(xiàn)，怎么調(diào)整？如果是在決算報表編制后發(fā)現(xiàn)，應如何調(diào)整？
-
Q
某稅務師事務所2022年審査2021年某企業(yè)的賬薄記錄，發(fā)現(xiàn)2020年12月多轉(zhuǎn)材料成本差異80000元（借方超支數(shù)）而消耗該材料的產(chǎn)品已完工入庫，該產(chǎn)品于2021年售出。這一錯誤賬項虛增了2020年12月的產(chǎn)品生產(chǎn)成本，由于產(chǎn)品未銷售，無須結轉(zhuǎn)銷售成本，未對2020年度稅收產(chǎn)生影響，但是由于在2021年售出，此時虛增的生產(chǎn)成本會轉(zhuǎn)化為虛增銷售成本，從而影響2021年度的稅項。如果是在決算報表編制前發(fā)現(xiàn)，怎么調(diào)整？如果是在決算報表編制后發(fā)現(xiàn)，應如何調(diào)整？
-
Q
稅所說我們2015年有虛開的進項發(fā)票，讓我下周一去做進項轉(zhuǎn)出和調(diào)整企業(yè)所得稅表。 想請教下老師，本次進項轉(zhuǎn)出和調(diào)整企業(yè)所得稅要填寫的記賬憑證，是2023年1月的嗎？ 還是說我需要在2022年12月的賬目中做進項轉(zhuǎn)出？
熱門問答 更多>
-
如果父母有4個孩子，2個孩子填媽媽的贍養(yǎng)老人信息，2個孩子填爸爸的贍養(yǎng)老人信息，他們都可以分攤到每月50%的，也就是每月1500元的贍養(yǎng)老人專項附加扣除嗎？ 答：對，沒有問題，這個是可以的 另外，我還看到： 如果父母有兩個孩子，卻不能一個填媽媽的贍養(yǎng)老人信息，一個填爸爸的贍養(yǎng)老人信息。這是不是矛盾了？
-
和個人簽約款打給個人名下個體工商戶發(fā)票應該誰來開
-
我們是裝修公司，有客戶在銀行申請的裝修貸款，銀行給我們公司的法人打電話核實問客戶是不是在我們公司有裝修，把裝修款打到我們公司了？銀行回訪核實時打的我電話了，銀行問我是法人嗎，知道這個事嗎？我說知道！然后銀行就說好那已經(jīng)和法人核實過了！我們老板故意留的我電話，實際上我只是會計，不是公司法人，那客戶這個裝修貸還不上了，我以后會有連帶責任嗎
-
庫存商品是設置二級科目還是設置輔助核算？
-
請問哪些科目需要設置輔助核算的？
-
老師，上面這個是我自己寫的，如果有25%的稅，請問分子還要不要再乘個（1-25%）
-
主要從事打包郵寄 這個是屬于收派服務嗎 增值稅是否可以簡易計稅3%呢
-
怎么查公司需要給員工報銷多少錢？應該是欠法人多少錢的意思
-
老師，汽車4S店，A公司調(diào)車銷售給B公司，下個月B公司又把這幾臺車銷售給A公司，這樣可以嗎
-
老師，你好，12月份籌建期實收資本收到了200萬元，1??月份沒有實收資本發(fā)生額，填試算平衡表要不要把12月份實收資本挪到1月份試算平衡表的期末余額里面？
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄
今年4月份結轉(zhuǎn)的成本，也是做以前年度損益調(diào)整嗎？
你好，你是在幾月份修改，現(xiàn)在不是2024年一月份跨年了。
還有我今年還把這個庫存商品銷售出去了，是不是也得做調(diào)整沖銷
不用的，因為實際有購入，你只調(diào)整稅額就行，然后匯算清繳的時候，這個主營業(yè)務成本需要納稅調(diào)增，不允許抵扣。
就是不影響我的銷售，我只用管我的成本不可以做所得稅扣除，進項稅不得抵扣，
你好對的 是這么做的
老師，我在23年12月份賬務處理做沖減成本可以嗎，所得稅還未申報，到時候就不用在匯算清繳調(diào)整了，這樣的話，怎么做分錄
那你賬上怎么做，你已經(jīng)付錢了。
付了，沒有付完
剩余的那一部分不支付嗎？支付的那一部分打算怎么做？一直掛著預付賬款。