如果盈利了，有利潤，借本年利潤，貸利潤分配-未分配利潤，如果虧損了，分錄相反

老師，是這樣子的，我們公司去年忘了做本年利潤結(jié)轉(zhuǎn)，導(dǎo)致今年年初本年利潤有期初數(shù)，今年年底我應(yīng)不應(yīng)該補做去年的結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤？

你好，同學(xué)，需要補做的

如果我補做一筆去年的結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤，我發(fā)現(xiàn)我的本年利潤會有余額，因為本年利潤的累計數(shù)里面已經(jīng)加了去年年底沒結(jié)轉(zhuǎn)的金額

你補做了入賬之后，本年利潤的金額會減少的