老師好，這個月去做注銷，公司是小規(guī)模的，這個月剛開了發(fā)票，企業(yè)所得稅還沒有報這個季度的。那做注銷填報財務(wù)報表的時候是可以直接按照這個填寫嗎？（這個是我做完賬以后在第六期里面顯示的報表，應(yīng)交稅費有余額，不知道是否可以直接寫在注銷申報的里面）

小規(guī)模企業(yè)1季度有部份發(fā)票開了免稅，現(xiàn)在申報增值稅時把這免稅的金額按1%的稅率來申報，請問那之前開出的發(fā)票可以不沖紅直接做個分錄調(diào)整到和增值稅申報表一致嗎？

老師，請問一下，我公司之前的賬是代賬公司做的很亂，現(xiàn)在收回來自己做，因為只做了2-6 月的賬，已申報一.二季度報表，現(xiàn)在能不能不調(diào)賬太亂了，直接重做2-6月憑證出報表，重新上傳稅務(wù)局一、二季度報表，修改增值稅和所得稅報表。因為是小微企業(yè)又是虧損，己申報的稅額是不變的，不知道這樣有沒有風(fēng)險，謝謝

上個季度 我們供應(yīng)商開給我們的發(fā)票是維修費 結(jié)果我看錯了 以為是在他們那里進的貨 但實際是我們返回的機器 他們進行維修的 我上個季度做成了庫存商品 請問這個季度我能把這幾筆庫存商品紅沖掉嗎？ 然后做成銷售費用 可以嗎？ 還是說 再返回去改 然后再重新申報財務(wù)報表？

老師，我2023年5月，新注冊小規(guī)模納稅人，2季度3季度，季度申報時顯示有企業(yè)所得稅扣了6150.，但在四季度復(fù)盤時發(fā)現(xiàn)，幾個問題，一，7.8.9月少計提工資五險導(dǎo)致的扣企業(yè)所得稅，什么時候退稅呢？二，2.3季度多個分錄做錯了，導(dǎo)致2.3季度實際申報時，數(shù)據(jù)不正確，現(xiàn)在4季度，我把之前所有的賬，按銀行回單的扣款順序 都調(diào)整過來了，銀行回單余額和財務(wù)軟件11月余額一致了，那我4季度申報時，要是直接申報 修改后的賬務(wù)處理所提取的報表數(shù)據(jù)嗎？三，2.3季度申報上去的數(shù)據(jù)還用管嗎？