23年6月補(bǔ)計(jì)提了22年的法定盈余公積，導(dǎo)致負(fù)債表每月未分配利潤期末-期初余額與利潤表凈利潤有差額，差額就是補(bǔ)22年法定盈余公積的數(shù)額，23年12月要計(jì)提23年的法定盈余公積，是否會(huì)導(dǎo)致兩張表差額更大？年底應(yīng)該怎么處理調(diào)整？分錄怎么寫？
您好，23年計(jì)提是影響23年勾稽，您的分錄沒問題，差異看權(quán)益變動(dòng)表
-
Q
你好， 資產(chǎn)負(fù)債表期末未分配利潤=年初資產(chǎn)負(fù)表未分配利潤+本期利潤表累計(jì)凈利潤 - 提取盈余公積 - 分配股利 + 盈余公積彌補(bǔ)虧損 +（或-）本年度調(diào)整。 以前年度損益從“以前年度損益調(diào)整”科目轉(zhuǎn)入“未分配利潤”的金額。我是按這個(gè)公式，但是還是有差額，是怎么回事
-
Q
本年未分配利潤期末-期初=21784.61，本年凈利潤是31246.55，沒有所得稅不需要彌補(bǔ)虧損，差額9461.94是補(bǔ)交以前的稅記在了以前年度損益調(diào)整，年末提取法定盈余公積是31246.55*10%嗎？
-
Q
你好老師，今年5月會(huì)算清繳的時(shí)候做分錄：借：利潤分配-未分配利潤1900 貸：以前年度調(diào)整1900，現(xiàn)在年末導(dǎo)致期初未分配利潤+本年凈利潤-提取的法定盈余公積不等于期末未分配利潤，就差這1900，怎么做調(diào)整分錄呢
-
Q
請教一下，去年的本年利潤忘記結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配-未分配利潤了同時(shí)利潤分配也忘記計(jì)提盈余公積了，金蝶迷你版軟件自動(dòng)把本年利潤結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配今年的期初數(shù)據(jù)并且沒有分錄，但是這個(gè)期初利潤分配數(shù)據(jù)我怎么調(diào)整和去計(jì)提盈余公積呢？ 正常情況是結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤有利潤的情況下，借：本年利潤50W（假設(shè)50W）貸：利潤分配-未分配利潤50W，同時(shí)計(jì)提盈余公積時(shí)，借：利潤分配-未分配利潤15W 貸方：盈余公積-法定盈余公斤5W 盈余公積-任意盈余公積10W（假設(shè)10W） 現(xiàn)在我科目余額只顯示個(gè)利潤分配-未分配利潤35W，盈余公積不體現(xiàn)出來，怎么調(diào)整呢？
-
Q
23年6月補(bǔ)計(jì)提了22年的法定盈余公積，導(dǎo)致負(fù)債表每月未分配利潤期末-期初余額與利潤表凈利潤有差額，差額就是補(bǔ)22年法定盈余公積的數(shù)額，23年12月要計(jì)提23年的法定盈余公積，是否會(huì)導(dǎo)致兩張表差額更大？年底應(yīng)該怎么處理調(diào)整？分錄怎么寫？
熱門問答 更多>
-
財(cái)管高低點(diǎn)法中的，資金占用量是啥意思呢老師
-
老師一般人增值稅稅稅負(fù)率高，所得稅上可以是虧損嗎
-
現(xiàn)在只有Excle銀行流水賬，想改會(huì)計(jì)賬，期初余額和累計(jì)發(fā)生額怎么算
-
老師，我們有家供應(yīng)商我們欠他3萬貨款，他們倒閉開不了票了，我們扣了稅點(diǎn)只付了兩萬，那少付的一萬記營業(yè)外收入嗎
-
老師相同的成本和收入，小規(guī)模比一般納稅人的稅負(fù)低
-
第3問里的第三小問，求增加的現(xiàn)金折扣成本！
-
老師，23年甲向乙銷售一批商品，，商品于3年后交貨，乙要是23年付款400元，26年付款460元，這說明甲融資了，，假如利息6個(gè)點(diǎn)，那么24年的利息是400*0.06=24，25年的利息424*0.06是這么算嗎？
-
老師，您好，一般納稅人酒店，小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，攤銷方法五五分成法，遇到幾個(gè)問題 1：圖片是營業(yè)執(zhí)照上的范圍，酒店日常會(huì)銷售商品，也會(huì)開商品發(fā)票（商品是放在大堂展示的，如果客人想買，會(huì)賣給客人，有茶具，香氛，還有洗護(hù)套裝），當(dāng)前電子稅務(wù)局只開過6%的住宿服務(wù)費(fèi)，如果銷售商品的話，營業(yè)執(zhí)照是不是沒有范圍，還有發(fā)票系統(tǒng)怎么開商品項(xiàng)目？ 2：酒店領(lǐng)用的低值易耗品按五五分成攤銷，我在當(dāng)月做了出庫單，是不是轉(zhuǎn)成本的時(shí)候只需要轉(zhuǎn)一半金額就行了？另一半是報(bào)廢的時(shí)候再攤銷，那我需要附什么單據(jù)，是合規(guī)的？ 3：在8月做7月增值稅申報(bào)表的時(shí)候，收入很少，6月還是籌備期有很多待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅，那我應(yīng)該怎么做啊，隨便選一部分認(rèn)證，還是選跟銷項(xiàng)稅金額差不多的？
-
老師好！問一下關(guān)于應(yīng)交稅費(fèi)明細(xì)賬里的合計(jì)是對本月同方向借方的合計(jì)嗎？
-
一家賣農(nóng)產(chǎn)品和水果的公司，請主播直播宣傳，請問怎么降低稅，是讓主播注冊個(gè)體戶 還是說直接做勞動(dòng)報(bào)酬，還有廣告費(fèi)抵扣怎么算
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
粵ICP備14062987號
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級會(huì)員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號 - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請使用微信掃一掃登錄
22年的盈余公積做到了23年6月，23年法定盈余公積做在12月，這樣兩個(gè)累計(jì)的金額導(dǎo)致的兩張報(bào)表的差額，只影響23年么？那24年自動(dòng)變期初余額 當(dāng)期是24年的數(shù)是否不會(huì)有跨年影響？是這樣理解么
但是現(xiàn)在12月的未分配利潤相減等于凈利潤加22年盈余公積和23年盈余公積 等于不用管，24年1月報(bào)表自動(dòng)就沒問題了嗎
如果在6月是影響23年，24期初就是23期末
不需要管，差異在權(quán)益變動(dòng)表體現(xiàn)
按未分配利潤的10%計(jì)提 那是否24年1月計(jì)提23年的盈余公積？當(dāng)月不結(jié)賬簿知道未分配利潤
如果都是次年計(jì)提，那就勾稽時(shí)候考慮計(jì)提盈余公積
合規(guī)操作的話是一月根據(jù)1-12的未分配利潤計(jì)提盈余公積，還是當(dāng)年12月根據(jù)1-11月未分配利潤計(jì)提？或者應(yīng)該怎么操作取數(shù)？不結(jié)賬不知道準(zhǔn)確的未分配利潤
次年計(jì)提的，但是報(bào)表應(yīng)當(dāng)是還原12月
一月計(jì)提，然后報(bào)表還原 12月是什么意思？
就是類似以前年度損益調(diào)整
賬1月處理，報(bào)表12月處理
12月怎么做分錄？要把余額做結(jié)轉(zhuǎn)么？
1月做分錄，12月不做賬