老師，我司銷售一批貨物，其中有個(gè)配件是送的，我在發(fā)票上顯示這個(gè)配件名稱，金額一正一負(fù)。但這個(gè)配件我已經(jīng)抵扣了進(jìn)項(xiàng)稅額，請問賬務(wù)處理進(jìn)項(xiàng)稅額要轉(zhuǎn)出嗎？如要轉(zhuǎn)出，進(jìn)項(xiàng)稅額怎么做？
抵扣是按發(fā)票上的正負(fù)相抵后的稅金抵扣的，不需要做轉(zhuǎn)出
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麻煩老師幫我看一下那個(gè)第三問算進(jìn)項(xiàng)稅額，不明白為何第一個(gè)條件中的運(yùn)費(fèi)200*0.09需要進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，僅因?yàn)檫@是銷售的免稅，而且之有已經(jīng)進(jìn)行了抵扣？而那個(gè)第三個(gè)條件生產(chǎn)免稅貨物，購進(jìn)一批原材料，取得價(jià)款2000元卻不用進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，是因?yàn)檫@個(gè)直接購進(jìn)時(shí)不做進(jìn)項(xiàng)稅額，現(xiàn)在不用轉(zhuǎn)出，是這樣理解 ？
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我有一個(gè)發(fā)票對(duì)方給我們開錯(cuò)了，發(fā)票當(dāng)時(shí)沒入賬但我已經(jīng)抵扣了，現(xiàn)在對(duì)方把那個(gè)發(fā)票作廢了，開了紅字發(fā)票，又重開開了一個(gè)正確的藍(lán)字發(fā)票，這樣我報(bào)稅的時(shí)候要進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，我賬上的話是借:應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅這樣進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出借方有余額，我要是平的話貸進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，我借方應(yīng)該是什么科目？
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我有一個(gè)發(fā)票對(duì)方給我們開錯(cuò)了，發(fā)票當(dāng)時(shí)沒入賬但我已經(jīng)抵扣了，現(xiàn)在對(duì)方把那個(gè)發(fā)票作廢了，開了紅字發(fā)票，又重開開了一個(gè)正確的藍(lán)字發(fā)票，這樣我報(bào)稅的時(shí)候要進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，我賬上的話是借:應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅這樣進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出借方有余額，我要是平的話貸進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，我借方應(yīng)該是什么科目？
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老師，請問，銷項(xiàng)稅額200萬，進(jìn)項(xiàng)稅額130萬，其中130萬進(jìn)項(xiàng)里開了三張紅字發(fā)票信息表，18萬，這18萬已經(jīng)做了相應(yīng)的紅字憑證，賬上顯示進(jìn)項(xiàng)已經(jīng)少了18萬，進(jìn)項(xiàng)稅額是112萬，但勾選認(rèn)證的金額是130萬，我已經(jīng)在報(bào)表里面做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出了，現(xiàn)在就是結(jié)轉(zhuǎn)稅金分錄我不會(huì)，請問老師幫我做一下我看看好嗎？謝謝
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Q
老師 我想問一下我們之前有一筆進(jìn)項(xiàng)稅額 在報(bào)稅的時(shí)候填成進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出了，而且這個(gè)不是一張發(fā)票上的 這個(gè)賬需要怎么做賬務(wù)處理呢
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老師，我們公司有跨境代理運(yùn)輸資質(zhì)，原來的主要業(yè)務(wù)是代理國際海運(yùn)，現(xiàn)在擴(kuò)展了一個(gè)海外倉代理業(yè)務(wù)，就是和一家美國做海外倉的公司合作。我們要付美國公司海外倉服務(wù)費(fèi)，只有合同和形式發(fā)票入賬，銀行轉(zhuǎn)外匯水單。這三個(gè)資料，我做到成本沒問題的吧？
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老師,供應(yīng)商寄來詢證函有兩頁，信息不符，我打印了一張我們的明細(xì)。那蓋騎縫章的時(shí)候。我們自己打印的這張也一并蓋上章還是就供應(yīng)商兩頁蓋騎縫章
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你好老師我想問下我們做賬都是做應(yīng)收賬款。那應(yīng)收賬款可能會(huì)有借貸余額。如果是貸方其實(shí)就是預(yù)收，那報(bào)表資產(chǎn)表生成是重分類的，應(yīng)收預(yù)收都體現(xiàn)了。那如果負(fù)債表設(shè)置以后不重分類要緊嗎？因?yàn)榭颇坑囝~表就沒有預(yù)收賬款這個(gè)科目的，只不過是負(fù)債表自動(dòng)重分類了。
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公司可以幫股東關(guān)聯(lián)公司繳納罰款怎么做分錄呢，借，其他應(yīng)收款 貸，銀行存款嗎
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老師，我們酒店餐飲比如湯煲外包，對(duì)方應(yīng)該給我們開什么發(fā)票吶？
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請問老師，結(jié)轉(zhuǎn)下期需沖減的免抵退稅額是什么意思，也就是免抵退申報(bào)表的第16欄次
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個(gè)稅申報(bào)了，社保交了，但是工資并未發(fā)放，這個(gè)可以投訴12333個(gè)稅嗎？
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請問老師，左上角沒有顯示通行費(fèi)的字樣，這張發(fā)票可以抵扣進(jìn)項(xiàng)稅嗎
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外貿(mào)企業(yè)因特殊原因自己不能辦理自主報(bào)關(guān)退稅，可以讓一達(dá)通代退稅嗎？
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在同一個(gè)縣區(qū)的總分公司可以單獨(dú)繳納增值稅嗎？總公司是一般人，分公司是小規(guī)模可以嗎
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不是贈(zèng)送的要做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出嗎？
贈(zèng)送要視同銷售計(jì)算增值稅，那么進(jìn)項(xiàng)可以抵扣的
我是銷售貨物給客戶，給客戶的發(fā)票是一正一負(fù)的金額，但我購買回來的這個(gè)配件我司已經(jīng)抵扣了進(jìn)項(xiàng)稅額，那我需要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出嗎。視同銷售不是應(yīng)該進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出嗎？為什么可以抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額呢？
既然是視同銷售，就得計(jì)算銷項(xiàng)稅，誰說的按進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出處理？
我是問，我外 購回來的這個(gè)配件，現(xiàn)在隨其他貨物銷售給客戶作為贈(zèng)送，那我之前抵扣了的進(jìn)項(xiàng)稅額要不要轉(zhuǎn)出啊？
贈(zèng)送是要視同銷售，計(jì)算增值稅銷項(xiàng)稅的，為啥要轉(zhuǎn)出呢？轉(zhuǎn)出你就得多交稅。
但我開給客戶的發(fā)票金額是一正一負(fù)啊，這不是代表贈(zèng)送嗎？
在發(fā)票里邊體現(xiàn)的折扣，不是白白的贈(zèng)送，你還銷售其他商品了，所以，進(jìn)項(xiàng)可以正常抵扣的
有無什么條例？
沒有的哈，有疑問可以聯(lián)系12366求證
那銷售分錄和結(jié)轉(zhuǎn)成本正常做嗎？
是的，正常做分錄就是了。