哪位老師有用過(guò)財(cái)政部“工會(huì)會(huì)計(jì)制度”管理系統(tǒng)，現(xiàn)在做完2019年12月的憑證，現(xiàn)在做年度結(jié)轉(zhuǎn)，出現(xiàn)了一個(gè)對(duì)話框。我如果關(guān)掉對(duì)話框，繼續(xù)結(jié)轉(zhuǎn)的話，結(jié)轉(zhuǎn)的數(shù)據(jù)是錯(cuò)誤的。全年的收入支出平時(shí)沒(méi)做。等到年末一次性結(jié)轉(zhuǎn)。下面對(duì)話框中的年度工會(huì)經(jīng)費(fèi)收支決算表在哪兒生成？找半天沒(méi)找到

老師您好，我們是是農(nóng)產(chǎn)品加工單位，公司是名是某某種養(yǎng)殖合作社，想請(qǐng)教如果將合作社準(zhǔn)則改為小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則后，會(huì)計(jì)科目怎么修改。 我們單位說(shuō)是農(nóng)民合作社+公司的運(yùn)營(yíng)模式，免得增值稅。最早公司成立20年時(shí)時(shí)會(huì)計(jì)用小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則做的賬，有筆政府補(bǔ)助計(jì)入的營(yíng)業(yè)外收入。中途21年3月有請(qǐng)人重新開(kāi)賬用的是合作社準(zhǔn)則，后來(lái)申請(qǐng)的財(cái)政補(bǔ)助一直計(jì)入的是專(zhuān)項(xiàng)基金科目，但我們從公司成立起稅務(wù)報(bào)表用的是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則。 后來(lái)會(huì)計(jì)今年4月又改了一次，將合作社準(zhǔn)則改為小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，將20年那次計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入的補(bǔ)貼和后來(lái)計(jì)入專(zhuān)項(xiàng)基金科目的補(bǔ)貼全部填在了資本公積科目里面對(duì)不對(duì)，對(duì)公司股東有沒(méi)影響。并且5月有份補(bǔ)貼直接計(jì)入了資本公積，請(qǐng)問(wèn)對(duì)不對(duì)。感謝！

您好，麻煩問(wèn)一下，就是我們單位去年預(yù)付了3萬(wàn)塊錢(qián)的郵費(fèi)，然后本來(lái)我是做到預(yù)算支出里的，但是做決算的時(shí)候，三公經(jīng)費(fèi)就超了，當(dāng)時(shí)財(cái)政就叫我把這筆預(yù)付郵費(fèi)取出來(lái)，不做到去年的支出，然后就結(jié)轉(zhuǎn)到累計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)和資金結(jié)存的零余額用款額度，然后在以后年度在攤銷(xiāo)，今年我們用了5000塊錢(qián)的油費(fèi)，然后今年的年初，預(yù)算是3萬(wàn)塊錢(qián)，實(shí)際用今年的預(yù)算指標(biāo)，用了18,000，剩下的12,000，財(cái)政就收回去了，現(xiàn)在就有一個(gè)問(wèn)題，在做決算的時(shí)候，三公經(jīng)費(fèi)預(yù)算數(shù)如果按收回后的一萬(wàn)八來(lái)填，實(shí)際使用數(shù)也是1.8萬(wàn)，那油費(fèi)就攤不到預(yù)算支出，就會(huì)超，目前我把年初累計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)和零余額用款額度的3萬(wàn)對(duì)沖，今年年末就沒(méi)得余額了，那在做今年的決算時(shí)，該怎么填？系統(tǒng)不曉得會(huì)不會(huì)把年初結(jié)轉(zhuǎn)3萬(wàn)自帶到今年

老師您好，我們是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則。2021年總共多記了23萬(wàn)的管理成本（借：管理費(fèi)用 貸：其他應(yīng)付款），現(xiàn)在需要把這部分金額轉(zhuǎn)出，并補(bǔ)繳相應(yīng)的企業(yè)所得稅。我已經(jīng)在稅務(wù)系統(tǒng)里更正了2021年的所得稅報(bào)表并補(bǔ)繳了所得稅，接下來(lái)問(wèn)題是：我2022年還沒(méi)有結(jié)賬，用未來(lái)適用法，是不是可以直接在2022年12月份把這部分金額一次性轉(zhuǎn)出？具體分錄應(yīng)該怎么錄呢？謝謝！

老師 有個(gè)問(wèn)題 就是我看到網(wǎng)上說(shuō)小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則是不能使用以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目對(duì)嗎 但是為啥我用的財(cái)務(wù)軟件選擇的是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則 但財(cái)務(wù)軟件里還是有這個(gè)科目呢 而且在此之前我也用了這個(gè)科目來(lái)調(diào)整今年支出去年的支出 那現(xiàn)在要怎么調(diào)整呢