老師，您好。公司2019年暫估了成本，當(dāng)時的會計分錄是借:主營業(yè)務(wù)成本貸:應(yīng)付賬款，現(xiàn)在2020年在匯算清繳之前收到了成本票。那么分錄我該怎么做呢？

老師 我每月計提房租未付款，做的分錄為：借 主營業(yè)務(wù)成本 貸 其他應(yīng)付款 現(xiàn)在 對方給我開了專票 但是我依舊沒付款 那現(xiàn)在我這個專票的進(jìn)項稅怎么在賬里體現(xiàn)呢？或者說 我收到發(fā)票應(yīng)該如何處理呢？

你好老師，我想問個分錄，我們平時收到福利費(fèi)發(fā)票是，我們借應(yīng)付職工薪酬福利費(fèi)，貸其他應(yīng)付款，因為我們是制造業(yè)，我們涉及分?jǐn)?，分?jǐn)偢＠M(fèi)時我們借聲生產(chǎn)成本貸應(yīng)付職工薪酬福利費(fèi)，可是我們有時發(fā)票當(dāng)月沒到，我悶當(dāng)月要分?jǐn)偢＠M(fèi)需要計提，計提我們應(yīng)該做什么分錄，本來我們以前計提借管理費(fèi)貸應(yīng)付職工薪酬福利費(fèi)，現(xiàn)在要求應(yīng)付職工薪酬下的福利費(fèi)科目要平，，那我計提在貸方，我的就不平了，這個怎么做比較合理啊

老師，我有個合同需要確認(rèn)收入。比如之前分錄 借：應(yīng)收賬款1313 貸：主營業(yè)務(wù)收入 1000 銷項稅額： 113 其他應(yīng)付款-運(yùn)費(fèi) 200 現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)運(yùn)費(fèi)多計提了100 我需要沖銷這100 當(dāng)做收入補(bǔ)繳相應(yīng)的 增值稅 我該怎么做分錄呀

老師，我們成本價錄得時候比如按包含返利得價格入的，這個時候主營業(yè)務(wù)收入-成本已經(jīng)包含返利了，到那時這個返利還沒有給我們，資產(chǎn)負(fù)債表得體現(xiàn)其他應(yīng)收款，然后收到返利，這幾部得會計分錄怎么記呢，就比如我們應(yīng)該付貨款100，廠家應(yīng)該給我們返利10，我們結(jié)轉(zhuǎn)成本結(jié)轉(zhuǎn)的90，成本偏低怎么做分錄呢這幾部