增值稅小規(guī)模納稅人 提供旅游服務(wù)，取得含稅收入155.53萬元，全額開具增值稅普通發(fā)票。其中門票費、住宿餐飲、交通費支出共計92.70萬元，取得增值稅普通發(fā)票。 （2）由于自然條件達不到景區(qū)開放要求，部分行程取消，退回游客1.03萬元并開具紅字增值稅普通發(fā)票。 （3）提供旅客運輸服務(wù)，取得不含稅收入50萬元，開具增值稅專用發(fā)票。 （4）出租店鋪，取得含稅租金收入31.50萬元，開具增值稅普通發(fā)票。 （5）購進礦泉水120箱，取得增值稅專用發(fā)票注明金額為0.20萬元。 （6）因管理不善丟失一批礦泉水，賬面成本為0.09萬元； （7）支付稅控專用設(shè)備技術(shù)維護費0.028萬元，取得增值稅普通發(fā)票。 根據(jù)以上業(yè)務(wù)填寫申報增值稅納稅申報表。
你好需要計算做好了發(fā)給你
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1.上海市圖途旅游服務(wù)有限公司為增值稅小規(guī)模納稅人，2021年1月發(fā)生如下業(yè)務(wù)：（1）提供旅游服務(wù)，取得含稅收入155.53萬元，全額開具增值稅普通發(fā)票。其中門票費、住宿餐飲、交通費支出共計92.70萬元，取得增值稅普通發(fā)票。（2）由于自然條件達不到景區(qū)開放要求，部分行程取消，退回游客1.03萬元并開具紅字增值稅普通發(fā)票。（3）提供旅客運輸服務(wù)，取得不含稅收入50萬元，開具增值稅專用發(fā)票。（4）出租店鋪，取得含稅租金收入31.50萬元，開具增值稅普通發(fā)票。（5）購進礦泉水120箱，取得增值稅專用發(fā)票注明金額為0.20萬元。（6）因管理不善丟失一批礦泉水，賬面成本為0.09萬元；（7）支付稅控專用設(shè)備技術(shù)維護費0.028萬元，取得增值稅普通發(fā)票。應(yīng)稅行為扣除項目無期初余額，根據(jù)以上業(yè)務(wù)填寫下表，要求寫出計算過程。項目服務(wù)、不動產(chǎn)和無形資產(chǎn)本期數(shù)（單位：元）（一）應(yīng)征增值稅不含稅銷售額（3%征收率）其中：稅控器具開具的普通發(fā)票不含稅銷售額（二）應(yīng)征增值稅不含稅銷售額（5%征收率）其中：稅控器具開具的普通發(fā)票不含稅銷售額本期應(yīng)納稅額本期應(yīng)
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1.上海市圖途旅游服務(wù)有限公司為增值稅小規(guī)模納稅人，2021年1月發(fā)生如下業(yè)務(wù)：（1）提供旅游服務(wù)，取得含稅收入155.53萬元，全額開具增值稅普通發(fā)票。其中門票費、住宿餐飲、交通費支出共計92.70萬元，取得增值稅普通發(fā)票。（2）由于自然條件達不到景區(qū)開放要求，部分行程取消，退回游客1.03萬元并開具紅字增值稅普通發(fā)票。（3）提供旅客運輸服務(wù)，取得不含稅收入50萬元，開具增值稅專用發(fā)票。（4）出租店鋪，取得含稅租金收入31.50萬元，開具增值稅普通發(fā)票。（5）購進礦泉水120箱，取得增值稅專用發(fā)票注明金額為0.20萬元。（6）因管理不善丟失一批礦泉水，賬面成本為0.09萬元；（7）支付稅控專用設(shè)備技術(shù)維護費0.028萬元，取得增值稅普通發(fā)票。應(yīng)稅行為扣除項目無期初余額，根據(jù)以上業(yè)務(wù)填寫下表，要求寫出計算過程。項目服務(wù)、不動產(chǎn)和無形資產(chǎn)本期數(shù)（單位：元）（一）應(yīng)征增值稅不含稅銷售額（3%征收率）其中：稅控器具開具的普通發(fā)票不含稅銷售額（二）應(yīng)征增值稅不含稅銷售額（5%征收率）其中：稅控器具開具的普通發(fā)票不含稅銷售額本期應(yīng)納稅額本期應(yīng)
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1.某交通運輸公司為增值稅一般納稅人，2022年9月發(fā)生以下業(yè)務(wù)：（1）提供公共客運服務(wù)，取得含稅收入10萬元，開具增值稅電子普通發(fā)票。（2）為某公司提供上下班接送員工班車服務(wù)，取得含稅收入6.54萬元，未開具發(fā)票。（3）運輸貨物取得不含稅收入24萬元，開具增值稅專用發(fā)票。（4）銷售2019年購進的大客車3輛，取得含稅收入16.95萬元，開具增值稅普通發(fā)票。（5）出租大貨車5輛，取得含稅收入11.3萬元，開具增值稅普通發(fā)票。
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1.某交通運輸公司為增值稅一般納稅人,2022年9月發(fā)生以下業(yè)務(wù):(1)提供公共客運服務(wù),取得含稅收入10萬元,開具增值稅電子普通發(fā)票。(2)為某公司提供上下班接送員工班車服務(wù),取得含稅收入6.54萬元,未開具發(fā)票。(3)運輸貨物取得不含稅收入24萬元,開具增值稅專用發(fā)票。(4)銷售2019年購進的大客車3輛,取得含稅收入16.95萬元,開具增值稅普通發(fā)票。(5)出租大貨車5輛,取得含稅收入11.3萬元,開具增值稅普通發(fā)票。(6)本月發(fā)生進項稅額合計3萬元;發(fā)生非正常損失柴油1萬元。計算本月應(yīng)納稅額并寫出計算過程
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1.某交通運輸公司為增值稅一般納稅人，2022年9月發(fā)生以下業(yè)務(wù)： （1）提供公共客運服務(wù)，取得含稅收入10萬元，開具增值稅電子普通發(fā)票。 （2）為某公司提供上下班接送員工班車服務(wù)，取得含稅收入6.54萬元，未開具發(fā)票。 （3）運輸貨物取得不含稅收入24萬元，開具增值稅專用發(fā)票。 （4）銷售2019年購進的大客車3輛，取得含稅收入16.95萬元，開具增值稅普通發(fā)票。 （5）出租大貨車5輛，取得含稅收入11.3萬元，開具增值稅普通發(fā)票。 （6）本月發(fā)生進項稅額合計3萬元；發(fā)生非正常損失柴油1萬元。 計算本月應(yīng)納的增值稅額。
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當(dāng)月應(yīng)交增值稅的計算是 （155.53-1.03）/（1+3%）*3%+50*3%+31.5/1.05*5%-0.028=7.472
還有呢，老師，是要填報增值稅納稅申報表的呢
咱們這里沒法提供申報表
申報納稅是按開票申報，但是財務(wù)賬與增值稅申報表是不一致的，財務(wù)是按實際提貨確認收入，增值稅申報是按開票全額申報，這樣是合理的吧，稅會差異，這是允許的吧
你實際操作不允許，現(xiàn)實申報要求是一致的
個體工商戶開發(fā)票在免稅情況下一個季度的額度可以在一個月內(nèi)開完嗎? 是一個月3萬，一個季度9萬，我可以都在12月份開嗎？9萬
可以的，只要季度不超過就可以
公司提供設(shè)備同時還需要提供后臺數(shù)據(jù)服務(wù)，設(shè)備才能正常使用，可以按技術(shù)服務(wù)交增值稅嗎？ 提供設(shè)備給駕校使用，設(shè)備所有權(quán)屬于公司，駕校用設(shè)備給學(xué)員教學(xué)，駕校按學(xué)員使用時長向公司付費
需要分開計算這里是
公司提供設(shè)備同時還需要提供后臺數(shù)據(jù)服務(wù)，設(shè)備才能正常使用，可以按技術(shù)服務(wù)交增值稅嗎？
怎么繳納增值稅呢
設(shè)備按13%服務(wù)按6%現(xiàn)代服務(wù)
不能以技術(shù)服務(wù)來計算繳納啊
你們賣設(shè)備部分不可以
不是賣設(shè)備，只是提供給駕校使用，所有權(quán)還是屬于公司
那就是屬于現(xiàn)代服務(wù)的
可以按技術(shù)服務(wù)交增值稅嗎？