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老師,你好,我們是一家建筑公司,我們把部分房租租給個人使用,現(xiàn)在個人給我們交暖氣費,我們代收了交給暖氣公司,然后暖氣公司給我們開發(fā)票,我們應該怎么做賬呀?

2023-12-06 11:53
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-12-06 11:56

借銀行 貸其他應付款 借其他應付款 貸銀行存款 發(fā)票你們不用 分割單和發(fā)票都給個人

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2023-12-06
1.核實欠費情況:需要核實未收回的暖氣費的具體金額和欠費用戶。這可能需要與移交單位進行詳細的溝通和確認,以確保數(shù)據(jù)的準確性。 2.編制補掛賬分錄:根據(jù)核實后的欠費情況,編制補掛賬的會計分錄??梢栽凇皯召~款”科目下增設(shè)一個“未收回暖氣費”的子科目,用于記錄這些欠費。分錄可以如下:借:應收賬款 - 未收回暖氣費貸:營業(yè)收入(或其他適當?shù)氖杖肟颇浚? 3.處理已收回的暖氣費:對于已經(jīng)收回的暖氣費,如果已經(jīng)計入了往年的欠費,則需要在相應的賬目中進行調(diào)整。具體分錄可能如下:借:銀行存款(或其他適當?shù)默F(xiàn)金科目)貸:應收賬款 - 未收回暖氣費(沖銷原掛賬金額)如果之前已將這部分收入計入了往年欠費,則還需要調(diào)整相應的收入科目。 4.更新財務報表:完成上述會計處理后,需要更新相關(guān)的財務報表,如資產(chǎn)負債表、利潤表等,以反映這些調(diào)整。
2024-05-08
你好,是的,物業(yè)看不動產(chǎn)證,只能開給房東
2023-03-07
借銀行存款,貸其他應付款-代收代付暖氣 應交稅費
2022-01-01
你好,用這個復印件的話也沒問題的
2024-01-05
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