老師你好，請(qǐng)問企業(yè)當(dāng)月計(jì)提社保，當(dāng)月繳納社保，減員后當(dāng)月退回了醫(yī)保金額到對(duì)公賬戶，養(yǎng)老金額說是下月抵扣，沒退到對(duì)公賬戶，這種情況如何錄憑證呢
你好，這種情況出現(xiàn)在哪個(gè)月應(yīng)在哪個(gè)月做賬。
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老師您好！我做一個(gè)小公司的內(nèi)帳，公司代老板親戚繳納社保，費(fèi)用對(duì)方出，老板讓每個(gè)月的工資發(fā)到對(duì)方賬戶，然后對(duì)方把所有費(fèi)用再打回老板私戶。因?yàn)槭莾?nèi)帳，在計(jì)提工資，社保，公積金時(shí)是不是都要剔除這部分代繳人員的金額呀？我模擬這個(gè)業(yè)務(wù)做了如下分錄，麻煩您看下對(duì)不對(duì)，謝謝
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老師，對(duì)于職工工資和社保公積金計(jì)提，我一直在計(jì)提的時(shí)間方面有些混沌。比如，我現(xiàn)在9月，本月做8月的賬，拿到的銀行扣繳記錄扣的社保和公積金所屬期是7月的，這邊當(dāng)月15號(hào)是扣繳上一個(gè)月的社保和公積金的。那么我8月的對(duì)賬單里發(fā)的是7月的工資，交的是7月的社保和金。那我9月針對(duì)這些時(shí)間交錯(cuò)的事件，應(yīng)該怎么去做工資和社保呢？我9月應(yīng)該寫的是計(jì)提8月的工資、社保個(gè)人和單位的部分，然后寫發(fā)放7月的工資、繳納7月的社保和公積金。這樣嘛？那不成了9月做7月的賬務(wù)了？？老師我這個(gè)字?jǐn)?shù)有點(diǎn)多，麻煩您回答的時(shí)候可以引用下我的問題，然后加上“是的”或者“不是”，不然我怕看不明白。謝謝謝謝老師?。?！
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老師你好，我這邊遇到了一個(gè)社保退回的問題，有個(gè)員工9月社保是360.06元。9月工資沒有發(fā)的，她辭職了，然后9月社保291.48元退回我們公司用來沖減11月的個(gè)人繳納社保金額，醫(yī)療68.58沒有退，我這邊11月繳納社保3人總額是977.16，但是打印出來的社保費(fèi)是685.68元，就是這個(gè)退回的差額291.48元是怎么做分錄呢
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你好，老師，我想問下，9月份有3個(gè)員工在3號(hào)離職了，但是他們9月份的社保是公司先幫繳的，他們?nèi)齻€(gè)都是有業(yè)務(wù)提成沒有結(jié)算，當(dāng)時(shí)是說保險(xiǎn)費(fèi)用從業(yè)務(wù)提成里面減除，到目前提成都沒有發(fā)放，但是現(xiàn)在9月份的工資做下來，實(shí)際應(yīng)付金額，變?yōu)樨?fù)數(shù)了，那像這種情況怎么解決，包括個(gè)稅
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老師你好，請(qǐng)問當(dāng)月計(jì)提社保當(dāng)月繳納社保后，公司減員，醫(yī)保當(dāng)月退費(fèi)到對(duì)公賬戶，養(yǎng)老沒退到對(duì)公賬戶，而是下月直接抵扣，如何寫分錄呢
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出現(xiàn)在11月，做11月的賬
你好，舉例說明： 假設(shè)10月計(jì)算與繳納當(dāng)月社保費(fèi) 借：管理費(fèi)用 貸：應(yīng)付職工薪酬-社保費(fèi) 借：應(yīng)付職工薪酬-社保費(fèi) ? ? ? 其他應(yīng)收款-個(gè)人社保費(fèi) 貸：銀行存款 11月退回時(shí) 借：銀行存款 借：管理費(fèi)用 （紅字金額 ）
計(jì)提繳費(fèi)都發(fā)生在11月，現(xiàn)在也是做11月的賬，主要是養(yǎng)老部分12月抵扣，醫(yī)保又退到對(duì)公賬戶，這種情況不知道怎么錄憑證了
退回時(shí)沖銷當(dāng)期的費(fèi)用即可。
就是不知道怎么錄這個(gè)情況的憑證
養(yǎng)老在12月繳納時(shí)， 借：應(yīng)付職工薪酬-應(yīng)付養(yǎng)老保險(xiǎn) 貸：銀行存款 醫(yī)保退回時(shí)： 借：銀行存款 借：管理費(fèi)用-社保費(fèi)
那11月退到銀行，11月的分錄是不是借銀行，貸管理費(fèi)用-社保費(fèi)，貸方管理費(fèi)用社保費(fèi)用不用紅字呢
損益類科目進(jìn)行紅沖，通常是借方負(fù)數(shù)。
嗯，借：銀行存款 借：管理費(fèi)用 （紅字金額 ）是這樣嗎
你好，是的，你寫的會(huì)計(jì)分錄是正確的。
但是這樣，計(jì)提和繳納的應(yīng)付職工薪酬社保金額不對(duì)啊
你好，你事先繳納，再退回的啊。怎么會(huì)不平呢，當(dāng)月交當(dāng)月，不影響啊 例如： 計(jì)提與繳納 借：管理費(fèi)用10 貸：應(yīng)付職工薪酬-社保費(fèi)10 借：應(yīng)付職工薪酬-社保費(fèi)10 ? ? ? 其他應(yīng)收款-個(gè)人社保費(fèi)5 貸：銀行存款15 退回時(shí)： 假設(shè)退回3 借：銀行存款3 貸：管理費(fèi)用-3 從管理費(fèi)用明細(xì)賬上看是當(dāng)月的計(jì)提的費(fèi)用與應(yīng)付職工薪酬社保不對(duì)，這是正常的。但從憑證上看，是沒有問題的。
哦，好的，謝謝
你好，不客氣。很高興為你解答！