老師好 我們單位之前的會計 在2019年1月開的普票489325.28元開成免稅發(fā)票了 可在申報的時候，卻按開票金額的3%交了增值稅 現(xiàn)在客戶退票，退票金額是399325.28元，現(xiàn)在又按1%稅率給對方開了發(fā)票 請問，收回的發(fā)票紅沖之后，這個交過的增值稅，我應(yīng)該怎么處理？

老師，我單位2011年處置了一個不動產(chǎn)房產(chǎn)。房產(chǎn)購入原價12萬，處置收入32萬。當(dāng)年沒有繳納稅費。當(dāng)年的會計分錄是借 現(xiàn)金 12萬 貸定資產(chǎn)12萬。借 現(xiàn)金20萬貸固定資產(chǎn)清理20萬。購買方一直用我們單位的房照，沒有過戶。 2022年二月份。因為房產(chǎn)需要過戶，我們單位按照現(xiàn)在的市值給當(dāng)年的這筆房產(chǎn)補開發(fā)票稅價合計。486450元。按5%增值稅繳納稅費。共繳納增值稅。23164.29元。附加稅費暫時忽略不計。老師，我這筆收入根本2022年沒有收到錢。錢是2011年收到的32萬。今年補發(fā)票的時候，房產(chǎn)交易中心告訴必須按市值開發(fā)票，結(jié)果就多開了16萬多。我這個會計分錄怎么做呀？但是這個處置房產(chǎn)的收入需要繳納企業(yè)所得稅等等，我怎么確認(rèn)收入？怎么做會計分錄?。坎粫?，請指導(dǎo)一下唄。

請問老師，我單位的母公司，租給我單位房子，從營業(yè)稅開始就租給我們的，但是一直沒有收子公司這筆錢，母公司應(yīng)收賬款核算，22年母公司開了發(fā)票800萬，就是從2015年-2022年的房租。但是稅務(wù)局打電話讓母公司補交營業(yè)稅200萬的增值稅，可是這200萬，明明已經(jīng)繳納過增值稅了呀？請問現(xiàn)在怎么處理

老師您好，我錄入應(yīng)交稅費_應(yīng)交增值稅_待認(rèn)證進項稅額期初數(shù)據(jù)的時候發(fā)現(xiàn)原來會計賬上是1000元，但是實際電子稅務(wù)局上可以勾選的有3000元，我現(xiàn)在錄入3000就會導(dǎo)致報表不平衡，請問老師我該如何處理？ 我按老師的方法做了一張憑證，然后顯示資產(chǎn)負(fù)債表不平衡了，借：管理費用 -2000，借：應(yīng)交稅費_待認(rèn)證進項稅2000

老師，您好！我單位之前賣房子，按3%來交的增值稅，現(xiàn)在稅務(wù)局發(fā)現(xiàn)不對，應(yīng)該按9%來交，讓補繳增值稅，請問會計上怎么處理？具體分錄怎么做？我單位選擇的是簡易計稅方式。