這是個(gè)小規(guī)模，代理記賬接賬回來看到的。

您好，問她們要明細(xì)賬，這個(gè)代賬的賬就是亂做的，小規(guī)模根本用不上這個(gè)科目 通常涉及3個(gè)會(huì)計(jì)科目：“應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅”“應(yīng)交稅費(fèi)—轉(zhuǎn)讓金融商品應(yīng)交增值稅”“應(yīng)交稅費(fèi)—代扣代交增值稅”。

老師，小規(guī)模電商行業(yè)，無票收入超過30萬每個(gè)季度，做收入分錄時(shí)應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅是按1%做分錄嗎？

您好，是的呢，現(xiàn)在小規(guī)模就是1%

代理記賬是很亂，賬實(shí)不符，銀行存款都對不上，對于這種情況我該怎么處理？后期更正肯定不行了，太亂了，我要是重新理一遍，自己做一遍，是不是要更正往期報(bào)表？三年的帳。

您好，只能是后期慢慢發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤慢慢改，因?yàn)?年的賬要做好久，還有就是有些錯(cuò)誤您是一下子發(fā)現(xiàn)不了的，另外更正以前的申報(bào)表，如果補(bǔ)稅還好，如果是產(chǎn)生退稅，這個(gè)查賬的風(fēng)險(xiǎn)很大的

現(xiàn)在銀行存款都對不上，我要怎么往下做呢？

還有好多奇怪的二級科目有余額，還有負(fù)數(shù)。

您好，先調(diào)成一樣的，差多少掛在其他應(yīng)付款-暫估 2.哪些科目有余額負(fù)數(shù)呀

怎么發(fā)不上圖片？

您好，2列是期末余額吧，所得稅還有貸方余額負(fù)數(shù)，這個(gè)太亂了，您先聯(lián)系一下代賬，讓他們把賬弄弄清楚再移交

是吧，我一看，這亂的能接啊，接下就是我的責(zé)任了。

您好，這個(gè)代賬什么水平啊，還是專業(yè)財(cái)務(wù)做賬的，這個(gè)應(yīng)交稅費(fèi)做得亂七八糟的，這是給錢的，讓她們先查清把賬調(diào)好

好的，感謝老師。