1.某市東方花園日化用品有限公司為增值稅一般納稅人，2020年1月，該公司發(fā)生以下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù):(1)外購原材料一批，貨款已付并驗(yàn)收入庫。從供貨方取得增值稅專用發(fā)票上注明的增值稅稅額為40萬元。(2)外購機(jī)器設(shè)置一套，從供貨方取得的增值稅專用發(fā)票上注明的增值稅額為2.2萬元，貨款已付并驗(yàn)收入庫。(3)銷售高檔化妝品一批，取得產(chǎn)品銷售收入3390萬元(含增值稅)，向購貨方收取手續(xù)費(fèi)11.3萬元。(4)銷售原材料一批，開出增值稅專用發(fā)票上注明的價(jià)款40萬元，同時(shí)向購買方收取包裝物租金22.6萬元。其他相關(guān)資料:該公司月初增值稅進(jìn)項(xiàng)稅余額為6.3萬元;高檔化妝品消費(fèi)稅稅率為15%，增值稅率13%。要求:(1)計(jì)算該公司1月份的增值稅銷項(xiàng)稅額及可抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額(2)計(jì)算該公司1月份應(yīng)納增值稅稅額(3)計(jì)算該公司1月份應(yīng)納消費(fèi)稅稅額(4)計(jì)算該公司1月份應(yīng)納城建稅稅額(5)計(jì)算該公司1月份應(yīng)納教育費(fèi)附加

1.某生產(chǎn)型企業(yè)為增值稅一般納稅人，2021年11月發(fā)生以下業(yè)務(wù): (1)銷售給乙公司一批貨物，取得不含稅價(jià)款為 100萬元，另收取了包裝材料及安裝服務(wù)費(fèi)5.65萬 元。 1.某生產(chǎn)型企業(yè)為增值稅一般納稅人，2021年11月發(fā)生以下業(yè)務(wù): (1)銷售給乙公司一批貨物，取得不含稅價(jià)款為 100萬元，另收取了包裝材料及安裝服務(wù)費(fèi)5.65萬 元。 (2)銷售一批庫存原材料，取得含稅價(jià)款226萬 元; (3)將自制的產(chǎn)品作為福利發(fā)放給職工，該批自 制產(chǎn)品的生產(chǎn)成本合計(jì)為10萬元，無同類服裝的 售價(jià)，成本利潤率為10%; (4)從農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者手中購進(jìn)一批免稅的農(nóng)產(chǎn)品。農(nóng)產(chǎn)品收購發(fā)票上注明金額20萬元，支付運(yùn)輸公 司運(yùn)送該批農(nóng)產(chǎn)品的運(yùn)費(fèi)1萬元(不含增值稅),取 得增值稅專用發(fā)票; (5)為生產(chǎn)應(yīng)稅產(chǎn)品購進(jìn)一批生產(chǎn)用原材料，取得的增值稅專用發(fā)票上注明金額200萬元，增值稅稅額26萬元，已支付貨款并已驗(yàn)收入庫

生產(chǎn)型企業(yè)為增值稅一般納稅人2021年11月發(fā)生以下業(yè)務(wù):(1)銷售給乙公司一批貨物,取得不含稅價(jià)款為100萬元,另收取了包裝材料及安裝服務(wù)費(fèi)5.65萬元。(2)銷售一批庫存原材料,取得含稅價(jià)款226萬元；(3)將自制的產(chǎn)品作為福利發(fā)放給職工,該批自制產(chǎn)品的生產(chǎn)成本合計(jì)為10萬元,無同類服裝的售價(jià),成本利潤率為10%;(4)從農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者手中購進(jìn)一批免稅的農(nóng)產(chǎn)品,農(nóng)產(chǎn)品收購發(fā)票上注明金額20萬元,支付運(yùn)輸公司運(yùn)送該批農(nóng)產(chǎn)品的運(yùn)費(fèi)1萬元(不含增值稅),取得增值稅專用發(fā)票;(5)為生產(chǎn)應(yīng)稅產(chǎn)品購進(jìn)一批生產(chǎn)用原材料,取得的增值稅專用發(fā)票上注明金額200萬元,增值稅稅額26萬元,已支付貨款并已驗(yàn)收入庫已知:有關(guān)涉稅憑證合法且已通過稅務(wù)機(jī)關(guān)認(rèn)證問（1）2021年11月該企業(yè)應(yīng)確認(rèn)的銷項(xiàng)稅額;（2）計(jì)算2021年11月該企業(yè)準(zhǔn)予從銷項(xiàng)稅額中抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額;（3）計(jì)算2021年11月該企業(yè)應(yīng)納的增值稅稅額。

甲公司為增值稅一般納稅人,本年6月發(fā)生經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)如下:(1)購進(jìn)一批A材料,取得增值稅專用發(fā)票注明的價(jià)款為30萬元,取得增值稅專用發(fā)票注明的運(yùn)費(fèi)為3萬元。(2)向農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者收購一批免稅農(nóng)產(chǎn)品,在農(nóng)產(chǎn)品收購發(fā)票上注明的價(jià)款為20萬元。該批免稅農(nóng)產(chǎn)品于本年6月全部領(lǐng)用,并用于生產(chǎn)增值稅稅率為13%的應(yīng)稅貨物。(3)銷售產(chǎn)品一批,取得不含稅銷售額200萬元,另外收取包裝物租金5.65萬元。(4)因倉庫管理不善,上月購進(jìn)的一批工具被盜,該批工具的采購成本為20萬元(進(jìn)項(xiàng)稅額上月已抵扣)。已知:該公司取得的增值稅專用發(fā)票和農(nóng)產(chǎn)品收購發(fā)票均符合進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣條件,并已認(rèn)證;購進(jìn)和銷售產(chǎn)品適用的增值稅稅率為13%。要求:計(jì)算甲公司當(dāng)月的應(yīng)納增值稅

1,某企業(yè)為增值稅一般納稅人,2021年4月發(fā)生以下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù):(1)銷售A產(chǎn)品一批,取得含稅收人56.5萬元。(2)將一批B產(chǎn)品作為節(jié)日禮品發(fā)放給職工,價(jià)值12萬元。-(4)購進(jìn)甲材料一批,取得增值稅專用發(fā)票上注明的稅額為2.6萬元;(5)向農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者購進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品一批,支付收購價(jià)2萬元,(6)購進(jìn)乙貨物一批,取得增值稅普通發(fā)票,發(fā)票上注明的價(jià)款為3萬元,己知增值稅稅率13%,農(nóng)產(chǎn)品扣除率9%要求:計(jì)算該企業(yè)的銷項(xiàng)稅額、可抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額和應(yīng)納稅額