老師好，我是勞務(wù)派遣一般納稅人公司，當(dāng)月開(kāi)了一張差額征稅發(fā)票金額為20000萬(wàn)元，備注欄差額征稅金額為：15000元，想問(wèn)一下，在申報(bào)主表表時(shí)，第5欄次按簡(jiǎn)易辦法計(jì)稅銷售額本月數(shù)是按開(kāi)的差額征稅發(fā)票上金額填寫還是按扣減成本后的金額填寫呀。
扣減成本之后的不含稅金。
-
Q
老師，我們公司是勞務(wù)派遣的公司，之前是小規(guī)?，F(xiàn)在升為一般納稅人，差額征稅的時(shí)候?qū)Ｓ冒l(fā)票如何填報(bào)附表一的9b行第1、2列，按票面上不含稅金額填寫稅額會(huì)錯(cuò)誤，且無(wú)法更改。要是不按票面填寫，后續(xù)全申報(bào)會(huì)出現(xiàn)存根聯(lián)合計(jì)與附表一合計(jì)不匹配的錯(cuò)誤提醒。
-
Q
老師好，想咨詢一個(gè)沖發(fā)票的問(wèn)題。在2021年7月份本公司是小規(guī)模納稅人，開(kāi)出了一筆25000元設(shè)計(jì)費(fèi)，當(dāng)時(shí)按1%稅率開(kāi)的，金額為24752.48；稅額為：247.52元。在2021年8月份后公司變成一般納稅人，在今年5月份因設(shè)計(jì)費(fèi)不能拿回，要沖回，所以用紅字按原來(lái)沖(普票），可因現(xiàn)在公司是一般納稅人，系統(tǒng)不會(huì)自動(dòng)統(tǒng)計(jì)，國(guó)稅說(shuō)按稅率1%稅額除以0.03稅率，按簡(jiǎn)易征收來(lái)計(jì)算金額?？少~上沖時(shí)按25000元，金額為24752.48元，按簡(jiǎn)易征收金額為：8250.67元。那申報(bào)表的收入與賬有個(gè)差額，要怎么處理呀
-
Q
老師好，本公司為勞務(wù)派遣公司與其他單位簽訂一份協(xié)議為三個(gè)月，派遣人員1名去幫忙搞三個(gè)月衛(wèi)生，總共支付20000元。象這種發(fā)票，作為勞務(wù)派遣公司按差額征收開(kāi)的話，就是把此員工三個(gè)月發(fā)放的工資+企業(yè)承擔(dān)的社保金額算上去合計(jì)金額填寫在：備注欄差額征稅中，對(duì)不。
-
Q
老師好，勞務(wù)派遣公司當(dāng)月開(kāi)也去發(fā)票5萬(wàn)元，按差額征稅方法開(kāi)的發(fā)票，當(dāng)月沒(méi)有發(fā)放工資，但他備注欄：差額征稅填寫金額：45000元，想問(wèn)一下老師。當(dāng)月做賬我是計(jì)提員工工資社保等，然后進(jìn)項(xiàng)稅額沖抵銷項(xiàng)稅額的?？墒堑綄?shí)際發(fā)放工資進(jìn)，發(fā)了48000元，那多發(fā)的3000元要不要補(bǔ)計(jì)稅金呀。
-
Q
老師，早上好。想請(qǐng)教一下，勞務(wù)派遣一般納稅人公司，申報(bào)差額征稅時(shí)，是不是先申報(bào)符表三第5欄本期發(fā)生額，而后申報(bào)符表一第9b欄第12列中，然后系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)填寫主表申報(bào)表按簡(jiǎn)易辦法計(jì)稅銷售額的金額呀
熱門問(wèn)答 更多>
-
主營(yíng)建筑服務(wù)：外購(gòu)材料13%、提供服務(wù)13% 但很多企業(yè)都是在一個(gè)合同，內(nèi)容是承包XX項(xiàng)目,全部都按9% 來(lái)開(kāi)，材料進(jìn)項(xiàng)是13%，這樣操作合規(guī)嗎？
-
問(wèn)題1：機(jī)械租賃:若出租方同時(shí)提供設(shè)備與操作人員，屬于“建筑服務(wù)”，適用?9%?的稅率；問(wèn)題2：機(jī)械租賃:只提供設(shè)備服務(wù)，適用?13%?的稅率；？
-
第二題中，公允價(jià)值變動(dòng)賬務(wù)處理為什么不考慮減值的30，減值已經(jīng)實(shí)際發(fā)生屬于第三階段減值呀
-
老師，云南省股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)，注冊(cè)資本100萬(wàn)，以6萬(wàn)元轉(zhuǎn)讓認(rèn)繳的百分之10股權(quán)，企業(yè)實(shí)繳資本38萬(wàn)，未分配利潤(rùn)有18萬(wàn)，需要繳納多少個(gè)人所得稅
-
紅色對(duì)號(hào)地方 折舊額相同就不用額外考慮折舊抵稅額嗎
-
請(qǐng)問(wèn)我們公司是做貿(mào)易的，然后別人給我們公司開(kāi)了運(yùn)輸發(fā)票，我們可以開(kāi)運(yùn)輸發(fā)票給別人嗎？
-
老師你好。我想問(wèn)一下公司1-5月份給法人轉(zhuǎn)工資，老板不懂。亂轉(zhuǎn)，但現(xiàn)在不想交稅，我可以讓他把錢退回來(lái)嗎
-
稅務(wù)局網(wǎng)上風(fēng)險(xiǎn)推送，企業(yè)財(cái)務(wù)費(fèi)用對(duì)應(yīng)的發(fā)票不足，經(jīng)自查確屬銀行未開(kāi)具發(fā)票，請(qǐng)問(wèn)在自查期，與銀行溝通及時(shí)補(bǔ)開(kāi)發(fā)票，是否可以避免此次因財(cái)務(wù)費(fèi)用發(fā)票未開(kāi)導(dǎo)致的補(bǔ)繳所得稅款的情況？這樣操作請(qǐng)問(wèn)是否有相關(guān)的稅務(wù)政策依據(jù)？
-
一般納稅人必須每個(gè)月做賬嗎
-
原材料科目余額跟實(shí)際庫(kù)存有差異，實(shí)際庫(kù)存大于賬面余額，這個(gè)要怎么處理呢
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號(hào)
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號(hào)
粵ICP備14062987號(hào)
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級(jí)會(huì)員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號(hào) - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請(qǐng)使用微信掃一掃登錄
老師，系統(tǒng)不會(huì)上去，那主表上的金額自己用手工填寫上去，對(duì)不
你可以自己試一下的，我記得是自動(dòng)取數(shù)
老師如果象我上面這個(gè)例子，就是填寫（2萬(wàn)-1.5萬(wàn)）/1.05的金額，對(duì)不
的，對(duì)的，正確的是這么做的。
老師，那咱賬上收入與主表上的收入不一致了，對(duì)不。這沒(méi)關(guān)系吧
是的，這個(gè)是正常的，但是稅務(wù)局會(huì)問(wèn)起來(lái)。
那問(wèn)起來(lái)就回答，是勞務(wù)派遣業(yè)務(wù)原因，對(duì)不
是的，增值稅差額計(jì)稅，所得稅不差額。
老師，增值稅差額計(jì)稅，所得稅不差額。這個(gè)所得稅不差額要怎么理解呀。因自己剛接觸，感覺(jué)特別難。麻煩老師能耐心講一下嗎
同學(xué)，他就是按照你賬上的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入填寫營(yíng)業(yè)收入呀，這個(gè)收入是差額之前的。
老師的意思是，所得稅申報(bào)時(shí)，咱收入要按賬上來(lái)填寫，而不能按系統(tǒng)收集的收入，咱要更改與賬上收入一到，對(duì)不
是的，對(duì)的，正確的，還有其他的什么問(wèn)題嗎？
老師，一直困惑，我接手前會(huì)計(jì)，他是這么處理申報(bào)及賬務(wù)的，不知他這對(duì)不？1、就按開(kāi)票的金額及稅額做賬呢
可以的，可以這么做的。
啊，沒(méi)個(gè)標(biāo)準(zhǔn)的呀。不過(guò)他這么做，感覺(jué)賬表相符的呢
最珍貴的是你收到的錢除以1.05乘以5%，這個(gè)就是你的收入。
老師，還有疑惑，記得看過(guò)會(huì)計(jì)學(xué)堂一個(gè)勞務(wù)派遣課程，當(dāng)時(shí)老師講，主表是應(yīng)該填寫開(kāi)票金額的不含稅金額（如果開(kāi)2萬(wàn)，則主表就填寫19047.62呢。說(shuō)這樣賬表就相符了。
填寫不了的，你試一下的。