老師，我們公司一直跟同一個供貨商拿貨，拿貨是我做分錄 借 庫存商品 貸 應付賬款—暫估 但是我們都是一筆一筆付錢的所以我又做 借 應付賬款—某公司 貸 銀行存款 后期他給我開了一張發(fā)票，因為我們一直有拿貨，他開的票跟我應付賬款的額度對不上，這種我拿到發(fā)票時候摘要怎么寫呢 具體怎么做分錄呢

老師，有個問題，是這樣的，四月買東材料入庫了，應付賬款，發(fā)票一直沒有收到，按照價稅合計入賬的材料，八月又買了一批材料，這次給了上次的應付，給了這次得預付款。后來貨到，發(fā)票依然沒到。發(fā)票九月才給了。那么八月的賬如何做。這中間，五月領用了原材料，我可能做錯了，按照價稅合計的那個單價領用的?，F在入庫分路怎么做了，該如何調整，

老師，我想問一下，現在做電商直播帶貨公司的，都是賣貨給個人，然后個人都不需要發(fā)票，然后供應商那邊也沒有成本發(fā)票可以提供。平臺那邊的收入到時候又是直接打到對公賬戶的，這樣對公賬戶又有錢收入，這樣怎么報收入？如果是報了不開票收入，但是又沒有成本發(fā)票回來。這種情況怎么處理，會不會出現有銷無進的稅務風險呢？還是只能申報收入，沒有成本，純繳稅？

請問這個分錄怎么做呢（5）9月19日，收到某企業(yè)退貨一批，該批貨物系2022年7月份售出，因不符合購貨方要求，雙方協商未果，本月予以退回，貨物已驗收入庫，憑購貨方主管稅務機關出具的“開具紅字增值稅專用發(fā)票信息表”，開具紅字增值稅專用發(fā)票1份，全部款項33900元已退。（6）9月20日，銷售一批A型小家電，市場不含稅售價600000元，因購貨方是長期合作客戶，兼購貨方購買量較大，給予購貨方10%的價格折扣，折扣額與銷售額在同一張發(fā)票上注明，貨款尚未收到。（7）9月22日，為新修建廠房，購進一批工程物資，取得增值稅專用發(fā)票上注明價款1000000元，增值稅稅款130000元。（8）9月23日，收回委托加工B型小家電一批，該貨物材料成本250000元，同時收到受托單位開具的增值稅專用發(fā)票，注明加工費25000元，稅款3250元。銀行存款轉賬支付加工費，貨物驗收入庫。

老師，有這樣一個問題，假設12月里。1號我支付了一筆貨款，通過銀行轉賬的，用于購買一個低值易耗品。后來東西到貨，入庫了，但是現在因為疫情，對方無法開票出來，估計要到23年1月份才能取回發(fā)票，那么請問，我付款時，我收到貨時，我收到發(fā)票時，三個時間點，我應該怎么做賬？