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老師你好,我們公司往年有一筆利息收入增值稅及附加稅未計(jì)提,本月已交該稅金,那賬務(wù)處理應(yīng)該怎么做?

2023-10-30 08:36
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2023-10-30 08:38

借:利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-查補(bǔ)增值稅 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-城建稅 ???????????????????????? -教育附加 -地方教育附加 交稅 借應(yīng)交稅費(fèi)-查補(bǔ)增值稅 ??????? 應(yīng)交稅費(fèi)-城建稅 ???????????????????????? -教育附加 -地方教育附加?????? 貸:銀行存款 ?

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快賬用戶3521 追問 2023-10-30 08:39

不需要過以前年度損益調(diào)整嗎?

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快賬用戶3521 追問 2023-10-30 08:39

不需要過以前年度損益調(diào)整嗎?

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齊紅老師 解答 2023-10-30 08:42

小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則不需要

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快賬用戶3521 追問 2023-10-30 08:43

哦,如果不是就要過,是嗎?

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齊紅老師 解答 2023-10-30 08:44

是的,就是那個(gè)意思

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快賬用戶3521 追問 2023-10-30 08:46

好的,謝謝

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齊紅老師 解答 2023-10-30 08:48

不客氣,祝你工作順利!感覺滿意的話,麻煩給個(gè)5星好評(píng)哦。

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借:利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-查補(bǔ)增值稅 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-城建稅 ???????????????????????? -教育附加 -地方教育附加 交稅 借應(yīng)交稅費(fèi)-查補(bǔ)增值稅 ??????? 應(yīng)交稅費(fèi)-城建稅 ???????????????????????? -教育附加 -地方教育附加?????? 貸:銀行存款 ?
2023-10-30
你好,你要看一下這個(gè)季度開了多票,需要繳納多少稅
2021-12-22
你好, 你們平常做賬是 借:銀行存款 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 增值稅 因?yàn)槟忝饨辉鲋刀惲?,那么到了月?借:增值稅 貸:營(yíng)業(yè)外收入
2020-11-01
你好,發(fā)現(xiàn)17 18 19年老板借錢年底未還,這些稅款的納稅人是老板個(gè)人,不是單位,單位只需要做償還借款分錄就是了
2020-09-09
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