上年按360應(yīng)該做了預(yù)計(jì)負(fù)責(zé)，現(xiàn)在沖預(yù)計(jì)負(fù)債，差額50確認(rèn)以前年度損益調(diào)整，再按50*0.25調(diào)整應(yīng)交稅費(fèi)？為什么按410全額調(diào)留存收益？
同學(xué)，你好，請(qǐng)稍等，我看下這個(gè)題，感覺(jué)也有點(diǎn)奇怪
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老師你好，我想問(wèn)一下。17年的所得稅。交了。但做分錄的時(shí)候。沒(méi)有計(jì)提 現(xiàn)在怎么平 我剛搬帳的時(shí)候。才看到以前遺留下來(lái)的。不知道之前的會(huì)計(jì)是如何做的 現(xiàn)在補(bǔ)計(jì)提 借 以前年度損益調(diào)整 貸 應(yīng)交稅費(fèi) 借 未分配利潤(rùn) 貸 以前年度損益調(diào)整 老師我按照這個(gè)分錄調(diào)賬，。為啥還是有余額呢。
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判斷題： 前期已合理計(jì)提的預(yù)計(jì)負(fù)債與當(dāng)期實(shí)際發(fā)的訴訟損失金額之間的差額直接計(jì)入或沖減當(dāng)期營(yíng)業(yè)外支出。（?） 請(qǐng)問(wèn)此題為什么是對(duì)的，預(yù)計(jì)負(fù)債跨期確認(rèn)時(shí)不是應(yīng)該通過(guò)“以前年度損益調(diào)整”科目對(duì)上期營(yíng)業(yè)外支出進(jìn)行調(diào)整嗎？如，2020年12月計(jì)提的預(yù)計(jì)負(fù)債，在2020年報(bào)表批準(zhǔn)報(bào)出日前2021年2月3日確認(rèn)預(yù)計(jì)負(fù)債，不是需要通過(guò)“以前年度損益調(diào)整”科目調(diào)整“營(yíng)業(yè)外支出”嗎？
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老師這道題的第7小問(wèn)為什么不用預(yù)計(jì)負(fù)債？ 借：預(yù)計(jì)負(fù)債600 貸：其他應(yīng)付款 550 以前年度損益調(diào)整50 還有應(yīng)交稅費(fèi)的金額為什么是直接550*0.25？ 19年預(yù)計(jì)賠償?shù)臅r(shí)候是不是已經(jīng)少交了所得稅600*0.25，今天不是應(yīng)該增加（600-550）*0.25？
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老師，這道題不是很理解下面兩個(gè)圈起來(lái)的分錄，1、為什么要沖回去年的遞延所得稅，不是應(yīng)該增加遞延所得稅資產(chǎn)嗎？ 借：遞延所得稅資產(chǎn)15 貸：以前年度損益調(diào)整15 2、應(yīng)交稅費(fèi)這個(gè)為什么是360*0.25？ 去年確認(rèn)的預(yù)計(jì)負(fù)債，借的營(yíng)業(yè)外支出，不是已經(jīng)少交了稅300*0.25，現(xiàn)在應(yīng)該確認(rèn)應(yīng)交60*0.25？
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案例2:某居民企業(yè)符合稅法所認(rèn)定的小型微利企業(yè)條件。在以下兩種情況下,各有兩種計(jì)算方法,你認(rèn)為哪種計(jì)算方法正確(或不正確)?為什么?假定1:該企業(yè)上年度可彌補(bǔ)的虧損1.8萬(wàn)元,當(dāng)年納稅調(diào)整后所得為20萬(wàn)元。應(yīng)交企業(yè)所得稅的計(jì)算有以下兩種方法:(1)先將當(dāng)年納稅調(diào)整后所得20萬(wàn)元彌補(bǔ)以前年度虧損1.8萬(wàn)元,再減按50%計(jì)算。即應(yīng)納稅所得額=20-1.8=18.2(萬(wàn)元)應(yīng)交企業(yè)所得稅=18.2×50%×20%=1.82（2）先將當(dāng)年納稅調(diào)整后所得20萬(wàn)元減按50%計(jì)算，再?gòu)浹a(bǔ)以前年度虧損，再計(jì)算應(yīng)交企業(yè)所得稅
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你好，新公司剛首次稅務(wù)登記后，老板想開大額票，用票額度才30萬(wàn)，怎么申請(qǐng)發(fā)票用票額度
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請(qǐng)問(wèn)養(yǎng)老機(jī)構(gòu)，使用民非會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，活動(dòng)現(xiàn)場(chǎng)送雞蛋給老人，雞蛋記入管理費(fèi)嗎？二級(jí)科目入哪
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老師您好，如果卡在剛好3%個(gè)稅，一年可以發(fā)多少工資，每個(gè)月可以抵扣社保專項(xiàng)扣除500.每個(gè)月累計(jì)減除費(fèi)用5000，子女兩個(gè)4000，父母兩人3000.
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老師，你好，我們公司有一個(gè)一般納稅人，一個(gè)小規(guī)模，是同一個(gè)法人，小規(guī)模有輛面包車是在法人名下，這樣用車小規(guī)?？梢院侠淼挚哿税?？需要法人跟小規(guī)模簽個(gè)合同嗎？
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老師，我看課件上老師講了，說(shuō)籌建期間開辦費(fèi)是可以全額抵扣的，怎么后面又說(shuō)開辦費(fèi)按照60%可以扣除？是啥意思？
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我們是小規(guī)模，但因?yàn)榭蛻粢箝_13個(gè)點(diǎn)的發(fā)票。我們?yōu)榱碎_這個(gè)發(fā)票，升為一般納稅人有什么影響？
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各位老師大家了，法人的勞動(dòng)合同一般十年一簽?zāi)苄袉?/p>
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現(xiàn)在紙質(zhì)版的銀行對(duì)賬單還用再裝訂起來(lái)嗎？
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非關(guān)聯(lián)公司之間借款，多久未歸還會(huì)有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
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老師好！新開的公司所支出的招待費(fèi)、刻章費(fèi)、快遞費(fèi)、制作牌匾費(fèi)、辦公用品及日用品費(fèi)等都是放在管理費(fèi)用的二級(jí)科目開辦費(fèi)嗎？
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同學(xué)，我感覺(jué)這題是不是題目寫錯(cuò)了
應(yīng)該是2023年10月30日法院判決了
答案為什么以410為基礎(chǔ)全額確認(rèn)留存收益不差額確認(rèn)？
同學(xué)，你這么問(wèn)我也疑惑了，我去問(wèn)下其他老師
你幫忙問(wèn)問(wèn)
同學(xué)，你好，我問(wèn)下其他老師。是因?yàn)檫@個(gè)問(wèn)法的問(wèn)題。問(wèn)的是上述訴訟事項(xiàng)的影響，那應(yīng)該就是全額；如果問(wèn)的是上述調(diào)整事項(xiàng)就應(yīng)該用差額。
理解上如果全額不應(yīng)該給預(yù)計(jì)的那些數(shù)據(jù)?。?
感覺(jué)就是故意干擾的，同學(xué)，你這個(gè)是哪個(gè)考試的什么練習(xí)冊(cè)呢？
感覺(jué)這題吧，出得還是挺惡心的
東奧下冊(cè)稅務(wù)師
老師，再看看下面這個(gè)題哪里有問(wèn)題？
實(shí)際是收92%的， 但是分錄是按2%退，借貸才能平，這樣子實(shí)收是98%與題意不符，老師，我分錄哪里有問(wèn)題？請(qǐng)?? 出來(lái)
如果上面那題問(wèn)調(diào)整事項(xiàng)是我那樣做嗎？
同學(xué)，這個(gè)題，辛苦再提個(gè)問(wèn)題吧