老師你好，我們是外貿(mào)企業(yè)，有一批貨物出口轉(zhuǎn)內(nèi)銷，賬務(wù)處理我做的是，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入（外銷），貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入（內(nèi)銷），增值稅應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)），增值稅申報(bào)表表一，在填報(bào)時(shí)，開具其他發(fā)票銷售額第18行，按照本月實(shí)際開票填寫。轉(zhuǎn)內(nèi)銷的銷項(xiàng)稅額在未開具發(fā)票，第六列，第一行填寫。現(xiàn)在出現(xiàn)的問題是，增值稅申報(bào)主表中收入合計(jì)與賬套中的收入不符，相差金額就是調(diào)出去的稅額，報(bào)表應(yīng)該怎么填寫？

請(qǐng)問老師，本月免抵退銷售額不小心多填了一萬多，現(xiàn)在出口退稅已經(jīng)正式申報(bào)，增值稅報(bào)表不能作廢修改，打電話問12366得到的反饋是下個(gè)月免抵退銷售額少申報(bào)一萬多，同時(shí)也咨詢了專管員得到的回復(fù)是不會(huì)影響出口退稅。現(xiàn)在的問題是，聽說增值稅申報(bào)大于金稅數(shù)字沒關(guān)系，但是小于金稅數(shù)字就會(huì)影響清卡，按照12366的做法的話，那我下個(gè)月豈不是會(huì)影響清卡嗎？

老師好，請(qǐng)問一下，生產(chǎn)型免抵退企業(yè)，出口時(shí)增值稅申報(bào)表里面相應(yīng)的免抵退辦法銷售額也正常填寫了，后面這些相應(yīng)的免抵退金額在規(guī)定期限內(nèi)沒有申請(qǐng)免抵退稅，相應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)就必須轉(zhuǎn)出嗎？麻煩老師指點(diǎn)一下，謝謝！

老師，建筑公司有留抵稅額，專管員建議不要退，直接在未開具發(fā)票銷售額里面填，請(qǐng)問現(xiàn)在我結(jié)轉(zhuǎn)增值稅這個(gè)銷項(xiàng)怎么結(jié)轉(zhuǎn)？是結(jié)轉(zhuǎn)實(shí)際的銷項(xiàng)還是結(jié)轉(zhuǎn)申報(bào)表上申報(bào)的銷項(xiàng)？

老師，公司轉(zhuǎn)讓了6臺(tái)汽車超重機(jī)，之前以定金19000開了0稅率的二手車發(fā)票的，現(xiàn)在稅局打電話讓他們以銷售合同金額430000元補(bǔ)稅，請(qǐng)問報(bào)增值稅的時(shí)候我是直接把430000全部填在13%稅率的未開票收入那里，還是19000填開具其他發(fā)票欄，411000填未開票收入？但這申報(bào)表上開具其他發(fā)票對(duì)應(yīng)銷售額欄次下面只有6%、9%、13%稅率的，沒有0稅率的，而稅局要他按合同金額交稅哦