老師你好，我們是外貿(mào)企業(yè)，有一批貨物出口轉(zhuǎn)內(nèi)銷，賬務(wù)處理我做的是，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入（外銷），貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入（內(nèi)銷），增值稅應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)），增值稅申報(bào)表表一，在填報(bào)時(shí)，開具其他發(fā)票銷售額第18行，按照本月實(shí)際開票填寫。轉(zhuǎn)內(nèi)銷的銷項(xiàng)稅額在未開具發(fā)票，第六列，第一行填寫?，F(xiàn)在出現(xiàn)的問(wèn)題是，增值稅申報(bào)主表中收入合計(jì)與賬套中的收入不符，相差金額就是調(diào)出去的稅額，報(bào)表應(yīng)該怎么填寫？

請(qǐng)問(wèn)老師，本月免抵退銷售額不小心多填了一萬(wàn)多，現(xiàn)在出口退稅已經(jīng)正式申報(bào)，增值稅報(bào)表不能作廢修改，打電話問(wèn)12366得到的反饋是下個(gè)月免抵退銷售額少申報(bào)一萬(wàn)多，同時(shí)也咨詢了專管員得到的回復(fù)是不會(huì)影響出口退稅。現(xiàn)在的問(wèn)題是，聽(tīng)說(shuō)增值稅申報(bào)大于金稅數(shù)字沒(méi)關(guān)系，但是小于金稅數(shù)字就會(huì)影響清卡，按照12366的做法的話，那我下個(gè)月豈不是會(huì)影響清卡嗎？

老師您好，我我想咨詢一下我們大概15年的時(shí)候，有一筆出口退稅的外貿(mào)交易，當(dāng)時(shí)在辦理出口退稅時(shí)因?yàn)閷?duì)出口退稅的時(shí)間把握的不是很清楚，我們?nèi)ザ惥洲k理的時(shí)候窗口的老師也沒(méi)有提醒我們這個(gè)稅是可以抵扣的，所以當(dāng)時(shí)把本應(yīng)該出口退稅的金額做了進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，當(dāng)時(shí)本來(lái)應(yīng)該在增值稅附列資料2里面的應(yīng)做其他進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出那一欄的，結(jié)果填成了免抵退不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額，導(dǎo)致增值稅申報(bào)表和出口退稅申報(bào)表上有差額，今年由于金四的上線，稅務(wù)局的老師聯(lián)系我們，說(shuō)讓我們把免抵退不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額填紅字，就可以了。所以我想問(wèn)一下，我現(xiàn)在是不是可以去稅務(wù)局把15年的出口退稅及增值稅的申報(bào)表做更正之后，那筆被轉(zhuǎn)到進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出的金額又可以抵扣了是嗎？

老師好，請(qǐng)問(wèn)一下，生產(chǎn)型免抵退企業(yè)，出口時(shí)增值稅申報(bào)表里面相應(yīng)的免抵退辦法銷售額也正常填寫了，后面這些相應(yīng)的免抵退金額在規(guī)定期限內(nèi)沒(méi)有申請(qǐng)免抵退稅，相應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)就必須轉(zhuǎn)出嗎？麻煩老師指點(diǎn)一下，謝謝！

老師，建筑公司有留抵稅額，專管員建議不要退，直接在未開具發(fā)票銷售額里面填，請(qǐng)問(wèn)現(xiàn)在我結(jié)轉(zhuǎn)增值稅這個(gè)銷項(xiàng)怎么結(jié)轉(zhuǎn)？是結(jié)轉(zhuǎn)實(shí)際的銷項(xiàng)還是結(jié)轉(zhuǎn)申報(bào)表上申報(bào)的銷項(xiàng)？