老師，稅務(wù)稽查發(fā)票出了問題，21年買貨的時候我這樣做的分錄，借：庫存商品—工程材料，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)行稅額），貸：應(yīng)付賬款，結(jié)轉(zhuǎn)成本的時候，借：主營業(yè)務(wù)成本，貸：庫存商品—工程材料，然后今年稅務(wù)稽查有問題要求做進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出，通過銀行把增值稅和附加稅都交了，這個我怎么做分錄呢！除了做這筆還需要做其他的分錄處理嗎？

公司適用小企業(yè)會計制度，2022年多計了一筆20萬的費(fèi)用，當(dāng)年也收到了發(fā)票，現(xiàn)在做匯算清繳把它調(diào)成2023年的費(fèi)用怎么做會計分錄？ 我做的分錄是：借：工程施工18萬，應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項2萬，貸：銀行存款20萬。結(jié)轉(zhuǎn)成本：主營業(yè)務(wù)成本18萬，貸：工程施工 18萬。結(jié)轉(zhuǎn)未分配利潤

老師 我在2022有發(fā)生平銷返利的業(yè)務(wù) 但是我當(dāng)時賬務(wù)分錄是 借 庫存商品 （負(fù)數(shù)） 應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項稅額（負(fù)數(shù)） 貸方：預(yù)付賬款（負(fù)數(shù)） 現(xiàn)在我2023年才發(fā)現(xiàn)我之前的賬務(wù)是錯的 應(yīng)該為 借：主營業(yè)務(wù)成本(負(fù)數(shù)） 應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出 （負(fù)數(shù)） 貸 預(yù)付賬款（負(fù)數(shù)） 現(xiàn)在我在做2022年企業(yè)所得稅匯算是不是需要將之前做錯的去進(jìn)行調(diào)增阿

2022年我有一筆業(yè)務(wù)，分錄為： 借：工程施工～50萬 進(jìn)項稅額～4.5萬 貸：銀行存款：54.5萬 2023年稅務(wù)局發(fā)現(xiàn)銷售方個體戶有問題，需要讓我做去年的進(jìn)項轉(zhuǎn)出，我該怎么做分錄

老師，我在2022年3月做了一筆分錄: 借:管理費(fèi)用- 招待費(fèi) 948.11 應(yīng)交稅費(fèi)-增（進(jìn)項）56.89 貸:銀行存款1005， 這是當(dāng)年做的分錄，就在昨天稅務(wù)局打電話說這張票對方作廢了，要進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出，請問我現(xiàn)在做進(jìn)項轉(zhuǎn)出的整個分錄怎么寫呢？