老師，我公司是小規(guī)模，7-9月份來了76000的專票，93000的普票，今天要報稅，您幫我看下下面這個圖，對于專票的收入部分填在第一欄內，普票收入填在第10欄小微企業(yè)免稅銷售額對嗎，可是第22欄應納稅額合計怎么沒生成數(shù)據(jù)呢，專票的收入大概有760多的增值稅啊？ 還有圖2附列資料用不用填？我看實操課視頻有的老師報稅就填這個表有的好像就不用填這個表，這個表2里面的應稅行為銷售額和扣除額是什么意思，不太懂？ 這個圖3是減免稅的，稅控盤這個維護費填表三里對吧？但是我們這個企業(yè)是專票的增值稅。稅盤的280塊錢也抵不了，就填上這么帶著可以嗎，以后產生普票的收入了隨時在減，這么操作嗎？ 謝謝老師，我是新手，學了實操，但是第一次給企業(yè)真實報稅，怕出錯。期待老師給指點一下

老師好，我這里是個體戶，按小規(guī)模納稅人季度報稅，9月15號辦的營業(yè)執(zhí)照，10月10日做的稅務登記，那是從明年的1月開始申報今年第四季度個稅生產經營所得的還是現(xiàn)在也要申報第三季度的呢個稅生產經營所得呢？如下2張圖。 我們主要是銷售紅酒和煙還有茶葉的，已經購買稅控盤和領電子發(fā)票要開票的，那我們是按查賬征收還是雙定征收在交稅上會有優(yōu)惠些呢？ 查賬征收的個人所得稅經營所得稅中，我們的成本費用是按實際的開支扣除，還是這些費用都是要有發(fā)票才能作為有效開支進行扣除呢？還有經營者的固定扣除是多少呢？像專項扣除中的子女養(yǎng)育金這些都是要有憑證依據(jù)的還是隨意填寫呢？ 我們是小規(guī)模納稅人開專票給別人別人可以抵扣的稅款是要交的嗎？還是季度銷售額不到30萬也可以免稅呢？

保定市博新商貿有限公司為增值稅一般納稅人，2021年1月的業(yè)務情況如下：2021年1月，公司銷售部門繳納養(yǎng)老保險2920.35元，其中單位承擔部分1946.91元，個人部分973.44元，繳納失業(yè)保險121.72元，其中單位承擔部分85.20元，個人部分36.52元，繳納工傷保險144元。購進商品并取得增值稅專用發(fā)票，金額131000元，進項稅額17030元，款項已于上月支付。購進銷售用包裝紙箱并取得增值稅專用發(fā)票金額4664.07元，進項稅額606.33元，貨款通過銀行支付。支付廣告費370元，取得增值稅普通發(fā)票，現(xiàn)金支付。收到小規(guī)模公司開具的運費專用發(fā)票2785元，進項稅額27.85元。報銷銷售人員出差取得的火車票650元。1月開出專用發(fā)票180000元，普票5500元，未開票收入為7900元（均為不含增值稅金額）4、假定博新公司的增值稅稅負為1.15%，按稅負計算該公司1月需要繳納的增值稅5、按照現(xiàn)有進項發(fā)票，博新公司需要繳納的增值稅是多少老師這兩個題不會做，實在不好意思老麻煩你，真不會做

分回中國某公司職員王某2021年每月取得工資、薪金收入均為15000元。當?shù)匾?guī)定的社會保險和住房公積金個人繳存比例為:基本養(yǎng)老保險8%,基本醫(yī)療保險2%,失業(yè)保險0.5%,住房公積金12%。社保部門核定的王某2021年社會保險費的繳費工資基數(shù)為10000元。王某為獨子,其父母均已滿60歲,王某有一兒一女正在讀小學,首套住房正在還貸款,夫妻雙方約定由王某扣除子女教育和住房貸款的全部專項附加扣除金額。5月王某給非任職公司提供信息系統(tǒng)維護服務,取得勞務報酬20000元,6月王某轉讓專利使用權,獲得特許權使用費50000元,7月王某編寫出版教材一本,獲得稿酬30000元。專項附加扣除標準如下:子女教育:1000元/子女/月,贍養(yǎng)老人:2000元/月,住房貸款利息:1000元/月。要求:1、計算王某3月工資薪金應預扣預繳的個人所得稅稅額。2、計算王某全年綜合所得應納稅額。附:個人所得稅預扣稅率表(全年綜合所得適用)級數(shù)累計預扣預繳應納稅所得額預扣率(%)速算扣除數(shù)1不超過36000元302超過36000元至144000元的部分1025203超過144000元至3000

中國公民李某，20×2年任職甲單位，全年收入如下:1.每月取得工資收入15000元。2.年末取得年終獎50000元，并入綜合所得計稅。3.當?shù)匾?guī)定的社會保險和住房公積金個人繳存比例為:基本養(yǎng)老保險5%、基本醫(yī)療保險2%、失業(yè)保險0.5%、住房公積金12%。李某正在償還首套住房貸款及利息；李某有一個獨生女兒，正就讀大學二年級；李某父母均已年過60歲，李某無兄弟姐妹；李某夫妻雙方約定由李某扣除住房貸款利息及子女教育費，專項附加扣除選擇工資預繳稅款時扣除。4.為其他單位提供一次為期5天的培訓，取得勞務報酬收入25000元。5.其編寫的小說在報刊上連載20次后再出版，分別取得報社支付的稿酬20000元、出版社支付的稿酬15000元。6.通過當?shù)孛裾块T捐贈教育事業(yè)10000元。要求:1.計算李某全年應納個人所得稅稅額。2.計算甲單位1、2月每月應為李某代扣代繳個人所得稅稅額。