是這樣的老師，我想問(wèn)您一下，年終匯算清繳，如果去年少記提兩筆所屬2019年，但2020年才付款的兩筆費(fèi)用，現(xiàn)在申報(bào)時(shí)，我對(duì)應(yīng)納稅所得額進(jìn)行調(diào)減，那我還需要對(duì)已經(jīng)申報(bào)的2019年資產(chǎn)負(fù)債表及利潤(rùn)表進(jìn)行申報(bào)更正嗎，還是只在2020年進(jìn)行賬務(wù)處理就行了？

老師，您好，幫忙解答下，物流企業(yè)，五輛運(yùn)輸車兩輛是個(gè)人名下買的，三兩是其他公司名下買的，現(xiàn)在是想所有都轉(zhuǎn)到自己公司名下，那我做固定資產(chǎn)好一些還是當(dāng)做投資處理好一些，要是做固定資產(chǎn)需要取得發(fā)票的話對(duì)方能給我們開(kāi)發(fā)票嗎？那現(xiàn)在的價(jià)格我們?cè)撛趺炊?，那要是做投資處理的話我需要做什么怎么做？

老師您好，我們公司是出租出售集裝箱的，集裝箱入賬是進(jìn)的固定資產(chǎn)，想請(qǐng)問(wèn)老師，當(dāng)集裝箱出售時(shí)需要做固定資產(chǎn)清理嗎？如果我把收入進(jìn)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，然后在做以下分錄是否正確：借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 累計(jì)折舊 貸：固定資產(chǎn)，這樣就沒(méi)有固定資產(chǎn)清理。如果不合理，我該怎么做呢，期待老師解答，謝謝

老師你好，我們廠噴涂機(jī)以舊換新1臺(tái)，換的新的含稅是30000元，舊的給供應(yīng)商了，我做了固定資產(chǎn)清理了，卡片也做了變動(dòng)方式是減少，摘要是報(bào)廢清理，請(qǐng)問(wèn)老師，固定資產(chǎn)清理卡片分錄：借固定資產(chǎn)32000貸累計(jì)折舊30200 貸固定資產(chǎn)清理1800，而新的購(gòu)入噴涂機(jī)分錄是借：固定資產(chǎn) 27900借應(yīng)交稅費(fèi)/進(jìn)項(xiàng)稅3900 貸：銀行存款30000 貸：固定資產(chǎn)清理1800請(qǐng)問(wèn)老師一個(gè)卡片減少，一個(gè)卡片增加這樣做的分錄對(duì)么？本來(lái)購(gòu)入開(kāi)的發(fā)票不含稅26100元，因?yàn)槠胶夤潭ㄙY產(chǎn)購(gòu)入是27900元？請(qǐng)問(wèn)老師我做的分錄對(duì)么？麻煩老師給我指導(dǎo)一下？

我公司2021年初，A固定資產(chǎn)判定為福利性質(zhì)，故取得的固定資產(chǎn)專票，做了進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出?，F(xiàn)2022年發(fā)現(xiàn)，當(dāng)時(shí)的福利性質(zhì)判定錯(cuò)誤，該A資產(chǎn)屬于屬于生產(chǎn)性資產(chǎn)，故進(jìn)項(xiàng)稅可進(jìn)行抵扣。2022年1月像稅務(wù)局提交了增值稅更正申報(bào)，現(xiàn)收到稅務(wù)局退款，請(qǐng)問(wèn)，1、收到退款賬務(wù)如何處理？2、進(jìn)項(xiàng)稅的轉(zhuǎn)出和現(xiàn)在進(jìn)項(xiàng)稅抵扣，對(duì)資產(chǎn)原值、折舊存在影響，如何賬務(wù)處理？