老師 1.付單位材料款 款已經付了，發(fā)票沒有到的話我分錄這樣做對嗎？借～應付賬款/預付賬款 貸 銀行存款。后期發(fā)票到了 借～原材料/庫存商品 貸應付賬款/預付賬款 這樣做對嗎？ 2.如果材料款和發(fā)票同時同行 是不是直接 借原材料/庫存商品 貸 銀行存款

老師，暫估的原材料成本做賬 借原材料 貸：應付賬款――暫估，領用時借：工程施工――合同成本――材料費 貸：原材料；結轉成本時：借：主營業(yè)務成本 貸：工程施工――合同成本――材料費。 等收到原材料發(fā)票時，就是沖紅第一個暫估入庫的分錄，只重新做個正確的分錄嗎？還是說后面的領用，結轉成本都要沖紅，重新做正確的呢？

老師您好，我看我公司之前的會計做賬，收到原材料且付款了，沒有收到發(fā)票，是借：原材料，貸：銀行存款。次月收到發(fā)票，又記了借：原材料，貸：預付賬款。這是不是記錯了呀？但是我看電子明細賬上沒有第二筆的借：原材料。這正確的應該怎么處理呀？

老師您好，我看我公司之前的會計做賬，收到原材料且付款了，沒有收到發(fā)票，是借：原材料，貸：銀行存款。次月收到發(fā)票，又記了借：原材料，貸：預付賬款。這是不是記錯了呀？但是我看電子明細賬上沒有第二筆的借：原材料。這正確的應該怎么處理呀？

老師你好，采購原材料，已經付款，但發(fā)票后到，這個需要入賬的時候 是借：應付賬款，貸銀行存款。 然后收到發(fā)票，借原材料 應交稅費 貸應付賬款對吧。如果是先采購，未付款，先收到貨了，這個是借：原材料 。貸應付賬款 暫估嗎