老師請(qǐng)問稅務(wù)注 銷時(shí)，居民企業(yè)清算所得稅報(bào)表的負(fù)債清償損益表明細(xì)表怎么填呀，我資產(chǎn)負(fù)債表只有其他應(yīng)付款有數(shù)是欠法人的錢，其他項(xiàng)目都沒有數(shù)。最后未分配利潤(rùn)也是其他應(yīng)付款的數(shù)。

老師，我是一般納稅人要走注銷，但是我的其他應(yīng)付款有數(shù)，稅管員說讓我調(diào)賬，可以不交錢，，讓我填資產(chǎn)負(fù)債表時(shí)，其他應(yīng)付款寫零，進(jìn)行年度匯算清繳時(shí)，用以前虧損彌補(bǔ)這個(gè)其他應(yīng)付款的數(shù)，再負(fù)債清算損益表表中體現(xiàn)其他應(yīng)付款的數(shù)，可是我的資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表的勾稽關(guān)系對(duì)不上了，這該怎么辦

我們有個(gè)公司在走簡(jiǎn)易注銷流程，在電子稅務(wù)局填報(bào)企業(yè)清算所得稅申報(bào)表時(shí)，有一個(gè)負(fù)債清償損益明細(xì)表，這里面的清償金額應(yīng)該如何填列？如果和賬面價(jià)值和計(jì)稅基礎(chǔ)填寫一樣的數(shù)字，是不是就意味著我們要清償這些負(fù)債？當(dāng)期的財(cái)務(wù)報(bào)表是不是就應(yīng)該沒有應(yīng)付賬款和其他應(yīng)付款余額了？

老師你好，我想咨詢一下公司注銷時(shí)，填寫清算所得稅申報(bào)表負(fù)債清償損益明細(xì)表（附表二）時(shí)，其他應(yīng)付賬款有4萬，這個(gè)是欠老板的無法償還的，那我計(jì)稅基礎(chǔ)和清償金額要填嗎，謝謝

老師，企業(yè)要注銷，現(xiàn)在賬上的貨幣資金不夠還其他應(yīng)付款，償還不了的是不是計(jì)營業(yè)外收入，計(jì)算到營業(yè)外收入我本來的利潤(rùn)就是正的，需要補(bǔ)企業(yè)所得稅，但是彌補(bǔ)上年的虧損就是負(fù)數(shù)，請(qǐng)問我在申報(bào)季報(bào)的時(shí)候也需要按其他應(yīng)付款計(jì)入營業(yè)外收入的報(bào)表來申報(bào)嗎