您好，老師，我想問(wèn)下，上個(gè)月發(fā)票還沒(méi)有收回，又出貨了，做暫估入庫(kù)，借：庫(kù)存a 5萬(wàn)，庫(kù)存b 3萬(wàn) 貸:預(yù)付a 5萬(wàn)，應(yīng)付b 3萬(wàn)，那本月收到了發(fā)票，是不是直接沖紅就行了？

上月結(jié)轉(zhuǎn)成本記賬憑證寫(xiě)的是 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本100萬(wàn) 貸:預(yù)付賬款100萬(wàn) 后來(lái)發(fā)現(xiàn)錯(cuò)了，應(yīng)該是： 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本100萬(wàn) 貸:預(yù)付賬款70萬(wàn) 貸:應(yīng)付賬款30萬(wàn) 這個(gè)月怎么做分錄調(diào)整啊

關(guān)于暫估入庫(kù)，假如暫估材料1萬(wàn)，然后結(jié)轉(zhuǎn)成本加上這1萬(wàn)結(jié)轉(zhuǎn)了3萬(wàn)，待下月收到發(fā)票沖銷原先暫估材料分錄、結(jié)轉(zhuǎn)成本分錄，結(jié)轉(zhuǎn)成本這里我可以只沖銷1萬(wàn)，實(shí)際成本8849.56元這樣嗎，還是要整體沖銷3萬(wàn)

您好老師，請(qǐng)教個(gè)問(wèn)題。暫估入賬的分錄 我是這么做的 借:庫(kù)存商品 25萬(wàn) 貸:應(yīng)付賬款-估價(jià)入庫(kù) 25萬(wàn) 結(jié)轉(zhuǎn)成本 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 25萬(wàn) 貸:庫(kù)存商品 25萬(wàn) 下月收到發(fā)票 借:庫(kù)存商品 -25萬(wàn) 貸:應(yīng)付賬款 -25萬(wàn) 收到發(fā)票做正確的分錄我上月結(jié)轉(zhuǎn)的成本是不是也沖掉

您好老師，請(qǐng)教個(gè)問(wèn)題。暫估入賬的分錄 我是這么做的 借:庫(kù)存商品 25萬(wàn) 貸:應(yīng)付賬款-估價(jià)入庫(kù) 25萬(wàn) 結(jié)轉(zhuǎn)成本 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 25萬(wàn) 貸:庫(kù)存商品 25萬(wàn) 下月收到發(fā)票 借:庫(kù)存商品 -25萬(wàn) 貸:應(yīng)付賬款 -25萬(wàn) 收到發(fā)票做正確的分錄我上月結(jié)轉(zhuǎn)的成本是不是也沖掉