進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的金額是怎么來(lái)的呢？

生產(chǎn)這個(gè)產(chǎn)品原材料的入庫(kù)價(jià)格

我們稅管員說(shuō)要按全年的銷(xiāo)售額來(lái)比例轉(zhuǎn)出，不是很明白

適用一般計(jì)稅方法的納稅人,兼營(yíng)簡(jiǎn)易計(jì)稅方法計(jì)稅項(xiàng)目、免征增值稅項(xiàng)目而無(wú)法劃分不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額，按照下列公式計(jì)算不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額： 不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額=當(dāng)期無(wú)法劃分的全部進(jìn)項(xiàng)稅額×(當(dāng)期簡(jiǎn)易計(jì)稅方法計(jì)稅項(xiàng)目銷(xiāo)售額+免征增值稅項(xiàng)目銷(xiāo)售額)÷當(dāng)期全部銷(xiāo)售額 主管稅務(wù)機(jī)關(guān)可以按照上述公式依據(jù)年度數(shù)據(jù)對(duì)不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額進(jìn)行清算。

我們幾乎每個(gè)月都會(huì)有發(fā)生免稅，那么這個(gè)免征增值稅項(xiàng)目銷(xiāo)售額，是指的當(dāng)月的還是本年累計(jì)的呢？

你好 政策安當(dāng)月的

哦，應(yīng)該是之前轉(zhuǎn)出了，就不用轉(zhuǎn)了吧

對(duì)的，是的，是這么做

那請(qǐng)問(wèn)關(guān)于免稅的要填哪些申報(bào)表呢？

一號(hào)附表一和減免明細(xì)表。

哦，那如果有技術(shù)服務(wù)費(fèi)的，是不是只要填表三就行了？

你好，出口的嗎？如果是的話，減免明細(xì)表也得填寫(xiě) 附表一填寫(xiě)。

技術(shù)服務(wù)費(fèi)不是出口的

一和附表一和附表三里面填寫(xiě)。

那具體需要填哪一項(xiàng)呢？

你好，表一6%一般計(jì)稅技術(shù)服務(wù)里面還有附表三第三行第一列價(jià)稅合計(jì)填寫(xiě)。

表三只需要填寫(xiě)第一列是嗎？

表三只需要填寫(xiě)第一列是嗎？