友友們，請(qǐng)教一個(gè)問(wèn)題接管了一個(gè)新公司，做賬錄入期初余額有銀行存款，留底稅有金額，加計(jì)遞減也有金額，怎么錄入期除余額才能試算平衡，填寫在哪個(gè)科目，其他科目沒有起初
他之前沒有賬務(wù)處理嗎？
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Q
老師您好，公司2018年6月之前由其他單位管理并做賬，7月后由我單位接管。之前的單位只能提供6月末的審計(jì)報(bào)告，里面有資產(chǎn)負(fù)債表，利潤(rùn)表，現(xiàn)金流量表，所有者權(quán)益變動(dòng)表。沒有科目余額表，對(duì)方不提供。 現(xiàn)在我在重新建賬，根據(jù)資產(chǎn)負(fù)債表和銀行對(duì)賬單，錄入了資產(chǎn)類、負(fù)債類、所有者權(quán)益科目的期初余額；“利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)”期初余額錄入利潤(rùn)表中“年初未分配利潤(rùn)”，“本年利潤(rùn)”期初余額錄入利潤(rùn)表中“凈利潤(rùn)”?，F(xiàn)在試算平衡了，生成的資產(chǎn)負(fù)債表也能和審計(jì)報(bào)告對(duì)上。 我的疑問(wèn)是，利潤(rùn)表里的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、成本、稅金及附加、管理費(fèi)用、營(yíng)業(yè)外收入數(shù)字，我應(yīng)該入到哪里呢？需要錄入嗎？
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Q
借貸記賬法下，賬戶的左方稱為借方，右方稱為貸方。所有賬戶的借方和貸方按相反方向記錄增加數(shù)和減少數(shù)，即一方登記增加額，另一方就登記減少額；期末借方余額（一般在借方，有些賬戶可能無(wú)余額）計(jì)算公式=期初借方余額+本期借方發(fā)生額-本期貸方發(fā)生額。 我的問(wèn)題是上述原理和公式，是不是指的同一類的會(huì)計(jì)科目，比如一個(gè)公司一定時(shí)期內(nèi)的銀行存款，借方增加，貸方減少，公式也僅指銀行存款的借貸方加減，而不能含有任何別的科目，包括庫(kù)存現(xiàn)金？
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老師好！公司準(zhǔn)備上新的財(cái)務(wù)軟件，一月啟用，現(xiàn)在錄入期初數(shù)，做去年年末各科目余額的試算平衡，去年之前沒有記賬，現(xiàn)在通過(guò)對(duì)賬只對(duì)出了應(yīng)收應(yīng)付預(yù)收預(yù)付還有固定資產(chǎn)，應(yīng)交稅費(fèi)庫(kù)存商品，這幾個(gè)科目，請(qǐng)問(wèn)我只針對(duì)這幾個(gè)科目能做試算平衡嗎
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老師，我新到了一個(gè)公司，這家公司以前沒有會(huì)計(jì)，沒有做內(nèi)帳，新建賬期初數(shù)據(jù)只有銀行存款余額，兩個(gè)應(yīng)收賬款余額，固定資產(chǎn)（21年買的一臺(tái)車，現(xiàn)在每月需要還款），一家應(yīng)付賬款，我該怎么建賬，不平衡的金額計(jì)入哪個(gè)科目？
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?老師，企業(yè)去注銷，有一些科目還有余額怎么辦，比如貨幣資金，其他應(yīng)付款，預(yù)收賬款，固定資產(chǎn)原價(jià)這幾個(gè)科目?，F(xiàn)在要搞出一個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表。但是我做不了賬沒有軟件。我能直接填期末余額為0嗎？會(huì)不會(huì)被稅局問(wèn)。這幾個(gè)科目會(huì)影響了哪些科目我可以直接改數(shù)據(jù)的就是不列會(huì)計(jì)分錄了做賬了直接填資產(chǎn)負(fù)債表？是小規(guī)模公司
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稅務(wù)師和注會(huì)難度相差多大
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財(cái)管的3此模考，這個(gè)題目是不是少了一個(gè)年限啊
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老師，債務(wù)擔(dān)保發(fā)生時(shí)，借:營(yíng)業(yè)外支出 貸:預(yù)計(jì)負(fù)債 當(dāng)期應(yīng)該納稅調(diào)增，納稅調(diào)增做賬務(wù)處理是計(jì)入遞延所得稅資產(chǎn)嗎？
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會(huì)計(jì)怎么和出納對(duì)賬？月末
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老師，資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表的勾稽關(guān)系對(duì)不上，當(dāng)年有做過(guò)以前年度損益調(diào)整，但未分配利潤(rùn)的期末數(shù)-期初數(shù)不等于以前年度損益的本年金額，是什么原因造成的嗎
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老師可以講一下實(shí)物的這個(gè)題嗎？謝謝
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請(qǐng)問(wèn)老師6000和2000哪里來(lái)的，不是先沖減股權(quán)投資賬面價(jià)值4000，再?zèng)_減應(yīng)收賬款3000，然后剩余8000備查賬簿登記嗎
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2025年北京社保繳費(fèi)基數(shù)最低是多少
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街道委托勞務(wù)公司修鄉(xiāng)村公路，一開始 材料款做的代收代付，發(fā)票又是開給勞務(wù)公司，這個(gè)有沒有問(wèn)題？ 街道撥付給勞務(wù)公司材料款，勞務(wù)公司沒開票給街道，這樣行的通嗎？ 現(xiàn)在街道要求勞務(wù)公司 材料款也要開票給街道，前面的賬怎么調(diào)，調(diào)了補(bǔ)交稅 可以嗎？
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老師，債務(wù)擔(dān)保在計(jì)提時(shí)，借:營(yíng)業(yè)外支出20，貸，預(yù)計(jì)負(fù)債20，這時(shí)應(yīng)納稅所得額是要調(diào)增的，假設(shè)會(huì)計(jì)利潤(rùn)100，借:所得稅費(fèi)用25，貸:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交所得稅30這個(gè)怎么做呢，實(shí)際發(fā)生時(shí)確認(rèn)這個(gè)損失該咋做
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接著他之前的申報(bào)來(lái)做。
要不你的前后不銜接吧
沒有，才接管的
看一下他是什么時(shí)間成立。
比如銀行存款有余額我在錄入期初數(shù)據(jù)是借方，那貸方填寫那里
有1000多的增值稅留底
你就說(shuō)怎么做
應(yīng)交稅費(fèi)借方余額1000多。剩下的在沒有余額了的情況下，放到未分配利潤(rùn)里面去。
銀行存款的余額借方有數(shù)據(jù)，那要平衡填寫在哪一個(gè)科目
這個(gè)增值稅留底的后面要用
你好，未分配利潤(rùn)里面的。
后面要抵扣的時(shí)候那又怎么做分錄
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅， 貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅， 未交增值稅，借方貸方減去，這個(gè)就是抵扣。
分錄我知道，意思是留底增值稅余額的和銀行存款的余額貸方填寫在未分配利潤(rùn)里面這樣才能和借方平衡
對(duì)的，是的，其他的沒有余額，只能差額放到未分配利潤(rùn)。