老師. 你好，我是手工出報表，想問一下，資產(chǎn)負(fù)債表中“未分配利潤”取數(shù)="本年利潤"的本月數(shù)+“利潤分配—未分配利潤”從公司成立到上期未。那“本年利潤”就是不是本月?lián)p益類科目抵減后的余額。比方說我這個月收入只有5000，費(fèi)用2000，“本年利潤”本月余額為3000。

老師你好，請問2個問題。 1.小規(guī)模報2021年第三季度增值稅，收入是取總賬中營業(yè)收入+其他業(yè)務(wù)收入+營業(yè)外收入貸方發(fā)生額季度合計嗎？就是增值稅申報表的銷售額要跟這三個勾稽上一致嗎？ 2.小規(guī)模報2021年第三季度的財務(wù)報表， 其中1：資產(chǎn)負(fù)債表，期末余額那一欄，是取賬套中資產(chǎn)負(fù)債表9月的期末余額那一欄數(shù)嗎？ 其中2：利潤表中本月數(shù)那一欄，是取賬套中利潤表 7月+8月+9月的本月數(shù)合計金額嗎？ 以上需要確認(rèn)一下，我的理解是否正確。

18年12月31日的資產(chǎn)負(fù)債表如下所示。2018年度實現(xiàn)銷售收入300000元，扣除所得？2018年12月31日的資產(chǎn)負(fù)債表如下所示。2018年度實現(xiàn)銷售收入300000元，扣除所得稅后可獲5%的銷售凈利潤。預(yù)計2019年度銷售收入將增加到400000元。資產(chǎn)負(fù)債表2018年12月31日單位：元資產(chǎn)負(fù)債現(xiàn)金15000應(yīng)付賬款30000應(yīng)收賬款30000應(yīng)付費(fèi)用30000存貨90000短期借款60000預(yù)付賬款35000長期負(fù)債30000固定資產(chǎn)70000普通股60000留用利潤30000合計240000合計240000根據(jù)已知資料，要求：（1）判斷上述資產(chǎn)負(fù)債表中，哪些報表項目屬于預(yù)計隨銷售變動而變動的敏感資產(chǎn)和敏感負(fù)債，并說明原因；（2）根據(jù)（1）的判斷，計算各敏感項目2018年度的銷售百分比；（3）根據(jù)（2）的結(jié)果，計算各敏感項目2019年度的預(yù)測值和留用利潤值；（4）根據(jù)（3）的計算結(jié)果，填列“2019年末預(yù)計資產(chǎn)負(fù)債表”一列，編制如下2019年度的預(yù)計資產(chǎn)負(fù)債表；預(yù)計資產(chǎn)負(fù)債表單

老師，問一下，就是申報季度報表中現(xiàn)金流量本年金額（1—9月）最后一個數(shù)字等于季度資產(chǎn)負(fù)債表貨幣資金期末余額（7—9月），但是，現(xiàn)金流量表本期金額（7—9月）最后一個數(shù)字是負(fù)數(shù)，這是可以的嗎？因為貨幣資金有一個月支出大于了收入。

老師，建筑行業(yè)， 這邊收到一個【疑點指向】需要核實，附件表格中的企業(yè)在2019年度企業(yè)所得稅申報表稅前列支的工資薪金數(shù)額遠(yuǎn)大于個人所得稅工資薪金代扣代繳申報表申報的工資薪金收入。 綜上，出現(xiàn)了“企業(yè)所得稅工資薪金稅前扣除不實”的疑點。 名單中“個稅扣繳申報累計”經(jīng)驗證為當(dāng)年度每月扣繳申報的“本期收入”的累計數(shù)，已包含當(dāng)年度離職員工及一次性獎金、解除勞動合同一次性補(bǔ)償?shù)冉痤~的申報扣繳數(shù)據(jù)。現(xiàn)在要拿哪些數(shù)據(jù)來做說明？