尊敬的會(huì)計(jì)學(xué)堂老師，您好！我公司是小規(guī)模納稅人，現(xiàn)在已經(jīng)累計(jì)滾動(dòng)一年開(kāi)電子普票金額接近500萬(wàn)元呀，在昨天查了一下再開(kāi)120萬(wàn)元就達(dá)到500萬(wàn)元了，昨天己經(jīng)開(kāi)了118萬(wàn)元電子普票給第一標(biāo)段，還差2萬(wàn)就達(dá)到500萬(wàn)，今天領(lǐng)導(dǎo)又讓紅沖昨天已經(jīng)開(kāi)的發(fā)票，開(kāi)紅字發(fā)票58萬(wàn)，然后再開(kāi)正數(shù)電子普票58萬(wàn)給第二標(biāo)段，請(qǐng)問(wèn)老師，今天開(kāi)了兩個(gè)58萬(wàn)，算不算超出500萬(wàn)元呢？

老師，您好，我們21年1-2月份一共開(kāi)具了20萬(wàn)的普通發(fā)票，同時(shí)開(kāi)了一張95000元的紅沖發(fā)票（紅沖20年10月份的發(fā)票），請(qǐng)問(wèn)在小規(guī)模納稅人季度收入不超過(guò)30萬(wàn)元的規(guī)定下，我們是還能開(kāi)具10萬(wàn)以為的普通發(fā)票嗎？這個(gè)紅沖發(fā)票到底是算21年，還是20年呢？

老師您好，我們是小規(guī)模納稅人，因業(yè)務(wù)往來(lái)今年3月份開(kāi)了一張10萬(wàn)元的普票，次月正常申報(bào)增值稅，后因合作方取消合作，隨機(jī)將10萬(wàn)發(fā)票沖紅處理，本來(lái)我們有開(kāi)具普票和專(zhuān)票。請(qǐng)問(wèn)上季度因10萬(wàn)發(fā)票產(chǎn)生的增值稅企業(yè)所得稅本月是否可以申請(qǐng)退稅？

2、某企業(yè)為銷(xiāo)售類(lèi)的小規(guī)模納稅人，2022年1-3月累計(jì)開(kāi)發(fā)票金額為55萬(wàn)，其中開(kāi)具1%增值稅專(zhuān)用發(fā)票10萬(wàn)，開(kāi)具紙質(zhì)普通發(fā)票30萬(wàn)，開(kāi)具電子普通發(fā)票15萬(wàn);本季度進(jìn)貨取得發(fā)票30萬(wàn)，工資加社保10萬(wàn)，差旅費(fèi)3萬(wàn)，運(yùn)費(fèi)4萬(wàn)、本季度攤銷(xiāo)物業(yè)費(fèi)1萬(wàn)、折舊固定資產(chǎn)4萬(wàn)銀行手續(xù)費(fèi)0.5萬(wàn)、采購(gòu)辦公用品1萬(wàn);2022年4-6月累計(jì)開(kāi)發(fā)票金額為195萬(wàn)，其中開(kāi)具增值稅專(zhuān)用發(fā)票68萬(wàn)，紙質(zhì)普通發(fā)票32萬(wàn)，開(kāi)具電子普通發(fā)票95萬(wàn);本季度取得成本發(fā)票65萬(wàn)工資加社保10萬(wàn)，差旅費(fèi)3萬(wàn)，運(yùn)費(fèi)4萬(wàn)、本季度攤銷(xiāo)物業(yè)費(fèi)1萬(wàn)、折舊固定資產(chǎn)4萬(wàn)、銀行手續(xù)費(fèi)0.5萬(wàn)、采購(gòu)辦公用品1萬(wàn);有上年度可彌補(bǔ)的虧損額75000元，并且以上成本費(fèi)用均取得了合法票據(jù)，請(qǐng)問(wèn)該企業(yè)要申報(bào)哪些稅種?是否有稅款?稅款分別交多少?

請(qǐng)問(wèn)老師，在本年10月份增值稅納稅申報(bào)表附列資料（一）中，未開(kāi)具發(fā)票列，銷(xiāo)售額填20萬(wàn)，銷(xiāo)項(xiàng)（應(yīng)納）稅額填2.6萬(wàn)。 11月份本表未開(kāi)具發(fā)票列銷(xiāo)售額填-20萬(wàn)，銷(xiāo)項(xiàng)應(yīng)納稅額填-2.6萬(wàn)。 請(qǐng)問(wèn)： （1）若是我11月份開(kāi)發(fā)票10萬(wàn)，稅1.3萬(wàn)，那么，11月份未開(kāi)具發(fā)票列是否銷(xiāo)售額應(yīng)填-10萬(wàn)，銷(xiāo)項(xiàng)應(yīng)納稅額-1.3萬(wàn)？ （2）若是我11月份開(kāi)具發(fā)票收入10萬(wàn)，另外10萬(wàn)元收入第二年1月開(kāi)具呢，第二年1月的未開(kāi)票收入列也是銷(xiāo)售額-10萬(wàn)，銷(xiāo)項(xiàng)應(yīng)納稅額-1.3萬(wàn)嗎？謝謝