老師好，我們是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，去年匯算清繳稅務(wù)局要求調(diào)增了筆應(yīng)納稅所得額，與取得收入無關(guān)的支出，我們也補(bǔ)交了稅，請(qǐng)問賬務(wù)需要調(diào)整嗎

我單位在2019年的企業(yè)所得稅年報(bào)中的納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表調(diào)增了扣除類調(diào)整項(xiàng)目金額，然后補(bǔ)繳了企業(yè)所得稅，稅務(wù)讓相應(yīng)的修改2020年的企業(yè)所得稅年報(bào)表，應(yīng)該怎么修改呢？

想請(qǐng)問老師，企業(yè)所得稅匯算清繳是先調(diào)整自己的報(bào)表，再去根據(jù)報(bào)表進(jìn)行匯算清繳填寫。還是不需要改動(dòng)財(cái)務(wù)報(bào)表，直接進(jìn)行企業(yè)所得稅納稅調(diào)增調(diào)減，需要補(bǔ)繳的企業(yè)所得稅，直接通過以前年度損益調(diào)整去做賬嗎，如果不需要補(bǔ)繳稅款的話就什么都不用做，還請(qǐng)老師講解

老師，我們公司符合小微企業(yè)，請(qǐng)問匯算清繳時(shí)候這個(gè)位置填報(bào)的數(shù)據(jù)應(yīng)該是什么金額?調(diào)整之后的應(yīng)納稅所得額嗎？

老師好，22年財(cái)務(wù)報(bào)表年報(bào)的利潤(rùn)總額為-370383.97，企業(yè)所得稅匯算清繳通過調(diào)整最后應(yīng)納稅所得的為-368155.31，那我的財(cái)務(wù)報(bào)表利潤(rùn)表的利潤(rùn)總額需要調(diào)整為與企業(yè)所得稅（A類）報(bào)表-368155.31一致嗎？