你好;? 運費的部分; 要看你是什么類型的公司 ; 一般納稅人收到的 專票運費部分; 是要價稅分離的??
購進貨物取得增值稅專用發(fā)票,注明支付的貨款60萬元、進項稅額10.2萬元;另外支付購貨的運輸費用6萬元,取得運輸公司開具的貨物運輸業(yè)增值稅專用發(fā)票。請問應(yīng)納稅額怎么算
1. 某自營出口的生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人,適 用的增值稅稅率13%,退稅率11%。2021年10月的 生產(chǎn)經(jīng)營情況如下: (1)外購原材料、燃料取得增值稅專用發(fā) 票,注明支付價款850萬元、增值稅額110.5萬 元,材料、燃料已驗收入庫; (2)外購動力取得增值稅專用發(fā)票,注明 支付價款150萬元、增值稅額19.5萬元,其中 20%用于企業(yè)基建工程; (3)以外購原材料80萬元委托某公司加工 貨物,支付加工費取得增值稅專用發(fā)票,注明 價款30萬元、增值稅額3.9萬元,支付加工貨 物的不含稅運輸費用10萬元并取得運輸公司開 具的貨物運輸業(yè)增值稅專用發(fā)票; (4)內(nèi)銷貨物取得不含稅銷售額300萬元 支付銷售貨物運輸費用18萬元并取得運輸公司 開具的貨物運輸業(yè)增值稅專用發(fā)票; (5)出口銷售貨物取得銷售額500萬元。 要求:采用“免、抵、退”法計算企業(yè)2019 年10月份應(yīng)納(或應(yīng)退)的增值稅。
某生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人,適用增值稅稅率13%,2019年5月份的有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營業(yè)務(wù)如下:(1)銷售甲產(chǎn)品給某大商場,開具增值稅專用發(fā)票,取得不含稅銷售額80萬元;另外,取得銷售甲產(chǎn)品的送貨運輸費收入5.85萬元(含稅)。(2)銷售乙產(chǎn)品,開具普通發(fā)票,取得含稅銷售額29.25萬元。(3)購進貨物取得增值稅專用發(fā)票,注明支付的貨款60萬元,另外支付購貨的運輸費用6萬元,取得運輸公司開具的增值稅專用發(fā)票。(4)向農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者購進免稅農(nóng)產(chǎn)品一批,支付收購價30萬元,支付給運輸單位的運費5萬元,取得增值稅專用發(fā)票。本月下旬將購進的農(nóng)產(chǎn)品的20%用于本企職工福利。
某生產(chǎn)企業(yè)為增值稅般納稅人,適用增值稅13%,交通運輸業(yè)稅率9%,2021年5月份的有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營業(yè)務(wù)如下 (1)銷售甲產(chǎn)品給某大商場,開具增值稅專用發(fā)票,取得不含稅銷售額80萬元:另外開具普通發(fā)票,取得銷售甲產(chǎn)品的送貨運輸費收入5.45萬元 (2)銷售乙產(chǎn)品開具普通發(fā)票取得含稅銷售額28.25萬元 (3)購進貨物取得增值稅專用發(fā)票,注明支付的貨款60萬元、進項稅額7.8萬元;另外支付購貨運輸費用,取得運輸公司開具的專用發(fā)票注明運費6萬元 (4)向農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者購進免稅農(nóng)產(chǎn)品一批,支付收購價30萬元,取得運輸行業(yè)開具的增值稅專用發(fā)票注明運費5萬元本月下旬將購進的農(nóng)產(chǎn)品的20%用于本企業(yè)職工福利
.新美公司為增值稅一般納稅人,適用增值稅稅率13%,2022年5月份發(fā)生相關(guān)業(yè)務(wù)如下:(1)銷售甲產(chǎn)品給某商場,開具增值稅專用發(fā)票,取得不含稅銷售額80萬元;同時開具普通發(fā)票,取得銷售甲產(chǎn)品的送貨運輸費收入5.65萬元;(2)將試制的一批新產(chǎn)品用于對外捐贈,成本價為20萬元,成本利潤率為10%,該新產(chǎn)品無同類產(chǎn)品市場銷售價格;(3)購進貨物取得增值稅專用發(fā)票,注明支付的貨款60萬元、進項稅額7.8萬元;另外支付購貨運輸費用,取得運輸公司開具的增值稅專用發(fā)票,注明運費6萬元;(4)向農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者購進免稅農(nóng)產(chǎn)品一批,支付收購價30萬元;支付給運輸單位的運費,取得運輸公司開具的增值稅專用發(fā)票注明運費金額為5萬元。本月下旬將購進的農(nóng)產(chǎn)品的20%用于本企業(yè)職工福利。要求:該公司本月應(yīng)納的增值稅稅額。(7分)
z社保各險種繳費基數(shù)是什么
老師,轉(zhuǎn)回的遞延所得稅負債是怎么影響利潤的,請講下原理,按照道理只有非同控下的公允價值不等于賬面價值才能影響后續(xù)折舊,這個金額才能影響利潤,但是遞延為什么要影響利潤呢,沒搞懂呢
駕校剛開業(yè),教練車產(chǎn)生加油費是費用還是成本
老師,無形資產(chǎn)只需要攤銷,無需結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎?
老師,我們公司采購包裝桶直接寄給老板名下其他公司,沒有給我們錢的,應(yīng)該怎么入賬呢,可以直接做到銷售費用嗎?
老師,去面試,下面兩個問題怎么回答比較好 問題1: 在稅務(wù)審計中,申報的增值稅收入與公司所得稅目的之間的不一致性經(jīng)常被仔細檢查。這種差異可能有哪些原因? 問題2: 甲公司與乙公司簽訂服務(wù)合同,甲公司向乙公司提供咨詢服務(wù)。然而,B要求通過C公司付款。在這種安排中有哪些潛在的問題和風(fēng)險?
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請問,以公司名義購買的房產(chǎn)能當(dāng)作實繳資本嗎
老師,我今天遇到個很困惑的事情,我以前一直認為成本收入固定資產(chǎn)都要做的清楚,可是今天有人說外帳要盡量做模糊,那請問外帳,是做的越清楚越好,還是越模糊越好?
持票人為善意+已付對價:票據(jù)債務(wù)人不得以自己與持票人的前手之前的抗辯事由對抗持票人。 持票人善意+未付對價或者不善意+未付對價: 票據(jù)債務(wù)人可以對抗持票人前手的抗辯事由對抗持票人 這兩個有點分不清楚,這個寫的對么?