你好;? 運費的部分; 要看你是什么類型的公司 ; 一般納稅人收到的 專票運費部分; 是要價稅分離的??
購進(jìn)貨物取得增值稅專用發(fā)票,注明支付的貨款60萬元、進(jìn)項稅額10.2萬元;另外支付購貨的運輸費用6萬元,取得運輸公司開具的貨物運輸業(yè)增值稅專用發(fā)票。請問應(yīng)納稅額怎么算
1. 某自營出口的生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人,適 用的增值稅稅率13%,退稅率11%。2021年10月的 生產(chǎn)經(jīng)營情況如下: (1)外購原材料、燃料取得增值稅專用發(fā) 票,注明支付價款850萬元、增值稅額110.5萬 元,材料、燃料已驗收入庫; (2)外購動力取得增值稅專用發(fā)票,注明 支付價款150萬元、增值稅額19.5萬元,其中 20%用于企業(yè)基建工程; (3)以外購原材料80萬元委托某公司加工 貨物,支付加工費取得增值稅專用發(fā)票,注明 價款30萬元、增值稅額3.9萬元,支付加工貨 物的不含稅運輸費用10萬元并取得運輸公司開 具的貨物運輸業(yè)增值稅專用發(fā)票; (4)內(nèi)銷貨物取得不含稅銷售額300萬元 支付銷售貨物運輸費用18萬元并取得運輸公司 開具的貨物運輸業(yè)增值稅專用發(fā)票; (5)出口銷售貨物取得銷售額500萬元。 要求:采用“免、抵、退”法計算企業(yè)2019 年10月份應(yīng)納(或應(yīng)退)的增值稅。
某生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人,適用增值稅稅率13%,2019年5月份的有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營業(yè)務(wù)如下:(1)銷售甲產(chǎn)品給某大商場,開具增值稅專用發(fā)票,取得不含稅銷售額80萬元;另外,取得銷售甲產(chǎn)品的送貨運輸費收入5.85萬元(含稅)。(2)銷售乙產(chǎn)品,開具普通發(fā)票,取得含稅銷售額29.25萬元。(3)購進(jìn)貨物取得增值稅專用發(fā)票,注明支付的貨款60萬元,另外支付購貨的運輸費用6萬元,取得運輸公司開具的增值稅專用發(fā)票。(4)向農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者購進(jìn)免稅農(nóng)產(chǎn)品一批,支付收購價30萬元,支付給運輸單位的運費5萬元,取得增值稅專用發(fā)票。本月下旬將購進(jìn)的農(nóng)產(chǎn)品的20%用于本企職工福利。
某生產(chǎn)企業(yè)為增值稅般納稅人,適用增值稅13%,交通運輸業(yè)稅率9%,2021年5月份的有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營業(yè)務(wù)如下 (1)銷售甲產(chǎn)品給某大商場,開具增值稅專用發(fā)票,取得不含稅銷售額80萬元:另外開具普通發(fā)票,取得銷售甲產(chǎn)品的送貨運輸費收入5.45萬元 (2)銷售乙產(chǎn)品開具普通發(fā)票取得含稅銷售額28.25萬元 (3)購進(jìn)貨物取得增值稅專用發(fā)票,注明支付的貨款60萬元、進(jìn)項稅額7.8萬元;另外支付購貨運輸費用,取得運輸公司開具的專用發(fā)票注明運費6萬元 (4)向農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者購進(jìn)免稅農(nóng)產(chǎn)品一批,支付收購價30萬元,取得運輸行業(yè)開具的增值稅專用發(fā)票注明運費5萬元本月下旬將購進(jìn)的農(nóng)產(chǎn)品的20%用于本企業(yè)職工福利
.新美公司為增值稅一般納稅人,適用增值稅稅率13%,2022年5月份發(fā)生相關(guān)業(yè)務(wù)如下:(1)銷售甲產(chǎn)品給某商場,開具增值稅專用發(fā)票,取得不含稅銷售額80萬元;同時開具普通發(fā)票,取得銷售甲產(chǎn)品的送貨運輸費收入5.65萬元;(2)將試制的一批新產(chǎn)品用于對外捐贈,成本價為20萬元,成本利潤率為10%,該新產(chǎn)品無同類產(chǎn)品市場銷售價格;(3)購進(jìn)貨物取得增值稅專用發(fā)票,注明支付的貨款60萬元、進(jìn)項稅額7.8萬元;另外支付購貨運輸費用,取得運輸公司開具的增值稅專用發(fā)票,注明運費6萬元;(4)向農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者購進(jìn)免稅農(nóng)產(chǎn)品一批,支付收購價30萬元;支付給運輸單位的運費,取得運輸公司開具的增值稅專用發(fā)票注明運費金額為5萬元。本月下旬將購進(jìn)的農(nóng)產(chǎn)品的20%用于本企業(yè)職工福利。要求:該公司本月應(yīng)納的增值稅稅額。(7分)
老師我們接一個項目需要投標(biāo),是對方公司自己的投標(biāo)網(wǎng)站,我們得上傳資料入圍,上傳了2022-2024年度財務(wù)報表,然后回饋2024年的資產(chǎn)負(fù)債率超過100%不符合,還有就是得需要2022-2024年度的審計報告,老師這個出具審計報告,可以對2024年的財務(wù)報表重新整合嗎,也就是只能做出2024年財務(wù)報表資產(chǎn)負(fù)債率做下調(diào)整說明,而不能修改2024年的財務(wù)報表是吧,哪位老師懂請詳細(xì)講下,審計可以對2024年報表做修改嗎
會計科目:應(yīng)交稅費的待抵扣進(jìn)項稅和待認(rèn)證進(jìn)項稅是什么意思?有什么區(qū)別?
老師,有稅務(wù)局給公司退稅的情況么?為什么會退稅啊?
我們公司收購了別人的公司A(一個大廈幾層樓),自己改了名字為B,A公司的賬做到6.30號,B公司的稅務(wù)申報就是按照A公司的財務(wù)報表報的,我們想做7月份的賬,按照它們的期初余額建賬了,但是發(fā)現(xiàn)有好多科目都有余額,但是我們自己公司以后都用不上,該怎么辦?有一些往來款,投資性房地產(chǎn)都有余額,但是我們以后都沒有,連租戶什么的全變了?這種情況我們該怎么辦?還沿用它的賬嗎?那掛著的那么多余額該怎么辦?
借 合同履約成本-間接費用 差旅費100 進(jìn)項稅13 貸 備用金113 A項目 23年分錄,現(xiàn)在需要把這個改成另外一個B項目備用金,現(xiàn)在備用金的調(diào)整分錄 借 備用金A項目-113 貸 備用金B(yǎng)項目113
這個題中為什么不用被動稀釋的公式來解題呢 求沖減資本公積金額是多少
老師有一個題需要解釋下
A公司發(fā)貨給它旗下多個分支機構(gòu),分支機構(gòu)銷售貨物之后再把款回給A公司這種,這樣財務(wù)軟件或者進(jìn)銷存要怎么處理合適
法人的個人卡,給臨時工發(fā)了很多工資,也沒申報個稅,現(xiàn)在補做費用申報個稅,收入該怎么解釋合規(guī)?
個人轉(zhuǎn)讓上市公司股票是否需要繳納增值稅以及個人所得稅。 企業(yè)轉(zhuǎn)讓上市公司股票是否需要繳納增值稅和企業(yè)所得稅。 取得上市公司股息紅利所得。個人是否需要繳納個人所得稅?企業(yè)是否需要繳納企業(yè)所得稅。